Interim report
Page 1
// 3. kvartalsrapport 2025
Page 2
De nye lokalene er utviklet for å støtte våre verdier og sikre et effektivt, godt arbeidsmiljø som styrker kvalitet, samarbeid og leveranser. Som Miljøfyrtårn-bedrift har vi valgt rehabilitering fremfor nybygg, oppgradert til energieffektive systemer og brukt ombruk gjennom hele prosjektet – tiltak som reduserer miljøavtrykket og gir kostnadseffektive løsninger. Siri Berggreen Adm. banksjef Romerike Sparebank Bankstua fungerer som et møtested for både interne og eksterne, inkludert næringsliv og organisasjoner. Dette styrker relasjoner, øker synlighet og bidrar til forretningsutvikling i lokalsamfunnet. De nye lokalene er et strategisk grep for å styrke effektiv drift, sikre kompetanse og levere en moderne kundereise. Investeringene i mennesker, teknologi og bærekraftige løsninger øker konkurransekraften, vekstgrunnlaget og gir langsiktig verdiskaping for kunder og eiere. Romerike Sparebank er en solid og lokal sparebank med røtter tilbake til 1887. Med høy kundetilfredshet, sterk lokal forankring og en kapitalstruktur som gir rom for videre vekst, er banken godt posisjonert for å skape verdier i takt med befolkningsvekst og økonomisk utvikling i en av Norges mest attraktive vekstregioner. Banken har en rating tilsvarende A- med stabile utsikter fra Nordic Credit Rating. Velkommen hjem til oss – tilbake på Torvet 5 i Lillestrøm 29.300 KUNDER Banken har 26.100 privatkunder og 3.200 bedriftskunder. Markedsområdet til banken er Romerike og omegn. 24,5 MRD. KR Banken har en forretningskapital på 24,5 milliarder kroner, en økning siste året på 2,8 milliarder kroner eller 12,7 prosent. 89 ANSATTE Banken har 89 ansatte per 30. september 2025, og vi har fått styrket rådgivningskapasitet og flere fagområder gjennom året. 44,1 PROSENT Banken eier 44,1 prosent av aksjene i Romerike Eiendoms- megling AS, som driver Aktiv- kontorene i Lillestrøm, Lørenskog, Kløfta, Stovner og Råholt. 6 KONTORER Vi har hovedkontor i Lillestrøm, lokalkontor på Sørumsand og rådgivningskontor på Lørenskog, Råholt og på Stovner, hvor banken er samlokalisert med Aktiv Eiendomsmegling. I fjerde kvartal åpner vi kontor på Jessheim. 4,34 PROSENT Banken eier 4,34 prosent av aksjene i Eika Gruppen AS, og banken er 6. største eier.
Page 3
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 3 Delårsregnskapet er utarbeidet ihht. kravene i IAS 34 og årsregnskapsforskriften. Tall i parentes er fra tilsvarende periode i 2024. Alle tall gjelder morbank, om ikke annet er oppgitt. Delårsregnskapet er ikke revidert. Hovedpunkter per 30. september 2025 3. KVARTAL • Fortsatt resultatforbedring som følge av lave tapskostnader. • Tiltakende utlånsvekst til privatkunder. • Økt bruk av Eika Boligkreditt, gir gunstigere finansiering. • Økt verdsettelse på aksjene i Eika Gruppen, gir økt fond for urealiserte gevinster. • Banken har kjøpt aksjer for i overkant av 20 millioner kroner i Eika Gruppen. • NCR opprettholder en robust A- rating. RESULTAT FØR SKATT (HIÅ) 221,2 MNOK Banken har hittil i år et resultat før skatt på 221,2 millioner kroner (199,1 millioner kroner). REN KJERNEKAPITAL 21,3 PROSENT Ved utgangen av 3. kvartal er konsolidert ren kjernekapitaldekning 21,3 prosent, opp fra 19,5 prosent per 31.12.2024. Ny standardmetode gjør banken bedre kapitalisert og øker vekstevnen. EK-AVKASTNING 10,0 PROSENT Resultat etter skatt per 30. september gir en egenkapitalavkastning p.a på 10,0 prosent (9,4 prosent), justert for fondsobligasjon. UTLÅNSVEKST INKL. EBK (12 MND) 12,0 PROSENT Banken har en 12 måneders vekst i brutto utlån, inkludert lån i Eika Boligkreditt, på 12,0 prosent (7,2 prosent). Dette tilsvarer en vekst i kroner på 2.218 millioner kroner (1.244 millioner kroner). Brutto utlån, inkludert lån i Eika Boligkreditt, utgjør 20,7 milliarder kroner. KOSTNADER/INNTEKTER 40,5 PROSENT Kostnad / inntektsforhold siste 12 måneder er 40,5 prosent, en bedring sammenliknet mot fjorårets 42,3 prosent. FORRETNINGSKAPITAL 24,5 MRD. KR Banken har en forretningskapital på 24,5 milliarder kroner, en økning siste året på 2,8 milliarder kroner eller 12,7 prosent.
Page 4
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 4 Rapport per 30. september 2025 Godt resultat per tredje kvartal Bankens resultat før skatt utgjør 221,2 millioner kroner (199,1 millioner kroner). Resultat etter skatt er 174,0 millioner kroner (154,8 millioner kroner), som gir en egenkapitalavkastning p.a., justert for fondsobligasjon, på 10,0 prosent (9,4 prosent). Bankens totalresultat på 204,6 millioner kroner, er 72,5 millioner kroner høyere enn samme periode i fjor. Verdiøkning på aksjene i Eika Gruppen i tredje kvartal bidrar til en større økning i totalresultatet, og øker også verdien på fond for urealiserte gevinster. Resultat etter skatt per egenkapitalbevis utgjør kr. 9,78, opp fra kr. 9,33 året før. Økte provisjonsinntekter viktig for resultatet Bankens netto renteinntekter er 284,9 millioner kroner (292,8 millioner kroner). Økte fundingkostnader og lavere margin på utlån gir noe lavere netto renteinntekt (p.a.) i prosent av gjennomsnittlig forvaltnings- kapital. For tredje kvartal isolert er denne beregnet til 2,00 prosent (2,30 prosent). Netto andre driftsinntekter er økt med 23,9 millioner kroner sammenliknet med tall per tredje kvartal i fjor. Økningen i kvartalet skyldes i hovedsak økte provisjonsinntekter i fra Eika Boligkreditt og forsikringssalg. Økt vekstkapasitet og økte personalkostnader Bankens driftskostnader utgjør 146,4 millioner kroner (139,9 millioner kroner). Økningen skyldes kostnader knyttet til økt bemanning, som skal styrke bankens kapasitet og legge til rette for videre vekst. Kostnad/inntektsforhold siste 12 måneder faller til 40,5 prosent, fra 42,3 prosent året før. Reduserte avsetninger til tap på utlån Tap på utlån ved utgangen av tredje kvartal utgjør en netto kostnad på 1,6 millioner kroner, mot en netto kostnad på 14,1 millioner kroner året før. Kostnaden hittil i år består av redusert forventet kredittap i steg 1 og 2 med 5,5 millioner kroner og en økning i steg 3 med 4,2 millioner kroner. Netto konstaterte tap utgjør 2,9 millioner kroner. Banken benytter automatiserte kreditt- modeller for å beregne forventet tap, i tillegg til individuelle vurderinger av enkelt kunder. Det er ingen endringer i risikovariabler i modellene som påvirker beregningen av forventet tap i kvartalet. Per 30. september 2025 utgjør brutto misligholdte engasjementer over 90 dager 237,5 millioner kroner (150,0 millioner kroner), som tilsvarer 1,51 prosent (1,06 prosent) av brutto utlån i egen balanse. Engasjementene er individuelt nedskrevet med 39,6 millioner kroner (18,8 millioner kroner). Andre kredittforringede engasjementer per 30. september utgjør 95,2 millioner kroner (144 millioner kroner), som tilsvarer 0,61 prosent (1,02 prosent) av brutto utlån i egen balanse. Engasjementene er individuelt nedskrevet med 8,0 millioner kroner (8,0 millioner kroner). Samlet sett har netto kredittforringede engasjementer økt med 18 millioner kroner på ett år, mens økningen hittil i år er 1,4 millioner kroner. Det har vært en dreining fra kredittforringede til misligholdte engasjementer så langt i 2025. Volumet og nedskrivningene knytter seg hovedsakelig til engasjementer innenfor boligutvikling, og disse følges opp særskilt. 19,5 milliarder kroner i forvaltningskapital Bankens forvaltningskapital er på 19,5 milliarder kroner per 30. september 2025, og økte med 2,1 milliarder kroner siste 12 måneder. Utlånene vokser til 20,7 milliarder kroner Bankens brutto utlån i egne bøker ved kvartalsslutt er 15,7 milliarder kroner, en økning på 1,55 milliarder kroner (11,0 prosent) de siste 12 månedene. Utlån til privatkunder beløper seg til 11,2 milliarder kroner (andel 71,1 prosent) og næringslån er på 4,54 milliarder kroner (andel 28,9 prosent). Banken benytter Eika Boligkreditt (EBK) til langsiktig og konkurransedyktig finansiering, og har en portefølje av boliglån innenfor 75 prosent, på 5,03 milliarder kroner (4,37 milliarder kroner) finansiert i boligkreditt- foretaket. Bankens brutto utlån, inklusive lån i EBK, er 20,7 milliarder kroner per 30. september 2025, hvilket er en økning på 2,22 milliarder kroner (12,0 prosent) de siste 12 måneder. 16,2 milliarder kroner (andel 78,1 prosent) er utlån til privatkunder og 4,54 milliarder kroner (andel 21,9 prosent) er næringslån. Lån til privatkunder har økt med 1,86 millioner kroner siste året, som tilsvarer en årlig vekst på 13,0 prosent (9,3 prosent). Næringslån har økt med 358 millioner kroner, og gir en 12 måneders veksttakt på 8,6 prosent (0,6 prosent). Veksten kommer hovedsakelig innenfor eiendom og bolig- utvikling i bankens markedsområde, og er i tråd med bankens strategi. Eksponering i bankens næringsportefølje Utlån til næringskunder utgjør i 4,54 milliarder kroner. En betydelig av porteføljen er sikret med pant i boligeiendom. Verdsettelse av boligeiendommer oppdateres mot Eiendomsverdi hvert kvartal. 3,7 milliarder kroner er lån knyttet til omsetning og drift av fast eiendom eller bygg og anlegg. Som følge av økt usikkerhet knyttet til omsetning av eiendommer generelt, og verdsettelse av nærings- eiendom spesielt, har banken tettere oppfølgning av disse kundene. Bankens kredittpraksis tilsier maksimal belånings- grad på 70 prosent for lån med sikkerhet i næringseiendom. Markedet vurderes som selektivt, og med stedvis lavere omsetningshastighet. Disse forholdene inngår i bankens løpende kredittvurderinger.
Page 5
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 5 Lillestrøm, 12. november 2025 I styret for Romerike Sparebank Svein Aalling styreleder Morten Kokkim styrets nestleder Trude Leirvik styremedlem Tina S. Grønlund styremedlem Vegard E. Istad styremedlem Siv Hege Solheim styremedlem Jo Anders Moflag styremedlem Sissel M. Aurland styremedlem Siri Berggreen adm. banksjef Banken har god likviditet Likviditetsreservene er plassert i Norges Bank og andre kredittinstitusjoner med til sammen 980 millioner kroner (808 millioner kroner). I tillegg består likviditetsreserven av sertifikater og obligasjoner på totalt 2.034 millioner kroner (1.819 millioner kroner). Banken har en årlig rullerende oppgjørskreditt på 300 millioner kroner. Bankens LCR (Liquidity Coverage Ratio) per 30. september 2025 er på 588 prosent (390 prosent). Det regulatoriske kravet er 100 prosent. Nedgang i innskuddsprosent i kvartalet Innskudd fra kunder utgjør ved kvartalsslutt 10,9 milliarder kroner, som er en økning på 345 millioner kroner siste 12 måneder, og 357 millioner siden årsslutt. Innskudds- prosenten er 69,5 prosent (74,7 prosent). Økt markedsfinansiering siste året Senior obligasjonsgjeld utgjør 5,8 milliarder kroner ved utgangen av kvartalet (4,18 milliarder kroner). Lån som forfaller neste 12 måneder, utgjør 900 millioner kroner. Banken er solid og godt kapitalisert Banken har to ansvarlige lån på til sammen 170 millioner kroner per 30.09.2025. Videre har banken en fondsobligasjon, klassifisert som egenkapital, på 75 millioner kroner. Fond for urealiserte gevinster er 252,1 millioner kroner (215,0 millioner kroner). Sum egenkapital er 2.401,6 millioner kroner. Finansdepartementet fastsatte nye kapitalkrav for banker (CRR3), gjeldende fra 1. april 2025. For Romerike Sparebank som har stor del av porteføljen sikret i bolig og næringseiendom, betyr det lavere kapitalkrav, og gjør banken enda bedre kapitalisert for videre vekst. Tallene fra første kvartal 2025 og tidligere perioder er derfor ikke direkte sammenliknbare med tall fom. 2. kvartal 2025. Banken har per 30. september 2025 en konsolidert ren kjernekapital på 21,3 prosent (18,7 prosent), konsolidert kjernekapitaldekning på 22,4 prosent (20,0 prosent) og konsolidert kapitaldekning på 24,5 prosent (22,0 prosent). Banken er solid og oppfyller kapitalmålene med god margin, og har rom for videre vekst. Utsiktene fremover Norges Bank besluttet på rentemøtet 17. september å redusere styringsrenten med 0,25 prosentpoeng fra 4,25 prosent til 4,00 prosent, med en forventning om at styringsrenten settes gradvis ned, men ikke før til neste år, dersom økonomien utvikler seg som forventet. Banken er godt kapitalisert for videre vekst, og satser på videre organisk vekst på Romerike. Markedsområdet ligger sentralt på Østlandet, med stor tilflytting, som gir banken et godt grunnlag for å tiltrekke seg nye kunder og legge til rette for videre vekst. For å øke tilgjengeligheten og styrke vår posisjon i regionen vil banken i desember flytte inn i nye, større lokaler på Lørenskog, samlokalisert med næringsliv og gründere. Videre åpnes nytt kontor på Jessheim sammen med advokatfirmaet Halvorsen i november måned. Banken er solid og vil med tiltakene over søke å nå ambisjonene om økt markedsandel og fortsatt utlånsvekst i årene som kommer. Videre er det et mål om ytterligere effektivisering av driften og ta i bruk nye digitale løsninger for å styrke konkurransekraften til beste for kunder og investorer. Strategisk investering for fremtiden Bankens nye lokaler på Torvet i Lillestrøm er et målrettet grep for å styrke effektiv drift, tiltrekke og beholde kompetanse og levere en moderne kundereise. Investeringene i mennesker, teknologi og bærekraftige løsninger øker vår konkurransekraft og gir robust, langsiktig verdiskaping for kunder, eiere og lokalsamfunn. Vi ser fram til å bygge videre på dette fundamentet. Vi er BANKEN du velger på Romerike, og er tett på kundene våre og opptatt av kvalitet og en bærekraftig vekst og utvikling fremover. Romerike Sparebank – for deg og lokalmiljøet
Page 6
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 6 Tall i hele 1.000 kroner. Note 3. kvartal 2025 3. kvartal 2024 30.09.2025 30.09.2024 31.12.2024 3. kvartal 2025 3. kvartal 2024 30.09.2025 30.09.2024 31.12.2024 Renteinntekter og lignende inntekter 273.942 258.002 811.799 755.419 1.020.255 273.314 257.382 809.878 753.424 1.017.609 Rentekostnader og lignende kostnader -177.540 -158.768 -526.922 -462.665 -629.018 -177.343 -158.684 -526.569 -462.405 -628.629 Netto renteinntekter 96.401 99.234 284.877 292.754 391.238 95.970 98.698 283.309 291.020 388.980 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 21.875 18.224 60.423 51.659 74.461 21.875 18.224 60.423 51.659 74.461 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester -2.930 -2.129 -9.615 -8.783 -12.337 -2.930 -2.129 -9.615 -8.783 -12.337 Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter 33 68 27.721 14.577 15.990 33 68 27.721 14.577 15.990 Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter 161 244 5.063 2.695 78 461 544 5.918 3.595 622 Andre driftsinntekter 298 62 646 222 663 561 290 1.450 908 1.737 Netto andre driftsinntekter 19.437 16.469 84.239 60.370 78.856 19.999 16.998 85.898 61.956 80.475 Sum driftsinntekter 115.838 115.703 369.116 353.124 470.094 115.969 115.696 369.207 352.976 469.454 Lønn og andre personalkostnader -28.144 -25.274 -75.132 -64.302 -90.115 -28.144 -25.274 -75.132 -64.302 -90.115 Andre driftskostnader -21.583 -22.990 -68.732 -70.081 -92.744 -21.758 -23.119 -69.261 -70.649 -93.429 Avskrivninger -716 -1.868 -2.504 -5.509 -7.376 -464 -1.628 -1.726 -4.789 -6.417 Sum driftskostnader -50.443 -50.132 -146.369 -139.891 -190.235 -50.366 -50.021 -146.119 -139.740 -189.961 Resultat før tap 65.395 65.571 222.747 213.233 279.859 65.604 65.674 223.088 213.236 279.494 Kredittap på utlån, garantier mv. 1 1.515 -5.032 -1.575 -14.145 -30.224 1.515 -5.034 -1.576 -14.149 -30.228 Resultat før skatt 66.910 60.540 221.172 199.088 249.635 67.118 60.640 221.511 199.086 249.265 Skatt på resultat -16.335 -14.566 -47.169 -44.282 -57.228 -16.311 -14.518 -47.033 -44.071 -57.191 Resultat etter skatt 50.575 45.974 174.003 154.806 192.407 50.807 46.122 174.478 155.016 192.074 Andre inntekter og kostnader knyttet til investeringer i egenkapitalinstrumenter 27.940 -1.615 30.403 -22.338 -14.848 27.940 -1.615 30.403 -22.338 -14.848 Skatt på andre inntekter og kostnader som ikke blir omklassifisert til resultatet 220 -125 234 -315 -1.233 220 -125 234 -315 -1.233 Sum andre inntekter og kostnader som ikke blir omklassifisert til resultatet 28.160 -1.740 30.637 -22.654 -16.081 28.160 -1.740 30.637 -22.654 -16.081 Totalresultat 78.735 44.234 204.640 132.152 176.326 78.967 44.382 205.115 132.362 175.994 Resultat etter skatt per egenkapitalbevis i hele kroner 9,78 9,33 11,60 Morbank Konsern Resultatregnskap
Page 7
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 7 Tall i hele 1.000 kroner. Morbank Konsern Eiendeler Note 30.09.2025 30.09.2024 31.12.2024 30.09.2025 30.09.2024 31.12.2024 Kontanter og kontantekvivalenter 80.862 76.995 77.896 80.862 76.995 77.896 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner og finansieringsforetak 941.072 731.374 382.035 941.072 731.374 382.035 Utlån til og fordringer på kunder - brutto 1 og 2 15.714.005 14.162.402 14.627.928 15.675.634 14.123.455 14.589.123 - nedskrivninger utlån - steg 1 og 2 1 og 3 -20.838 -27.076 -26.267 -20.792 -27.028 -26.219 - nedskrivninger utlån - steg 3 1 og 3 -47.435 -26.758 -43.160 -47.435 -26.758 -43.160 Sum netto utlån og fordringer på kunder 15.645.732 14.108.568 14.558.501 15.607.407 14.069.669 14.519.744 Rentebærende verdipapirer 5 2.034.187 1.819.104 2.267.046 2.034.187 1.819.104 2.267.046 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter 5 706.593 620.074 640.143 706.593 620.074 640.143 Eierinteresser i tilknyttede selskap 11.661 9.144 9.457 11.661 9.144 9.457 Eierinteresser i konsernselskaper 1.090 1.590 1.946 0 0 0 Varige driftsmidler 68.435 17.366 68.643 93.827 42.026 93.257 Andre eiendeler 10.077 21.265 22.685 10.077 21.154 22.685 Sum eiendeler 19.499.709 17.405.482 18.028.352 19.485.685 17.389.541 18.012.263 Gjeld Innlån fra kredittinstitusjoner 0 62.894 63.642 0 62.894 63.642 Innskudd og andre innlån fra kunder 10.920.662 10.575.835 10.563.365 10.916.941 10.572.352 10.559.864 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 6 5.828.848 4.180.908 4.777.042 5.828.848 4.180.908 4.777.042 Annen gjeld 123.298 64.317 114.070 112.543 64.394 101.504 Avsetning 55.030 63.509 64.775 55.104 50.530 64.849 Ansvarlig lånekapital 6 170.310 221.154 170.334 170.310 221.154 170.334 Sum gjeld 17.098.149 15.168.617 15.753.228 17.083.747 15.152.231 15.737.235 Egenkapital Innskutt egenkapital - eierandelskapital 7 291.930 291.930 291.930 291.930 291.930 291.930 Innskutt egenkapital - fondsobligasjonskapital 75.000 105.000 105.000 75.000 105.000 105.000 Opptjent egenkapital 1.865.402 1.692.513 1.878.195 1.865.402 1.692.694 1.878.195 Opptjent egenkapital - annen egenkapital -4.774 -7.383 0 -4.871 -7.329 -97 Udisponert resultat 174.003 154.806 174.478 155.016 Sum egenkapital 8 og 9 2.401.560 2.236.865 2.275.125 2.401.938 2.237.311 2.275.028 Sum gjeld og egenkapital 19.499.709 17.405.482 18.028.352 19.485.685 17.389.541 18.012.263 Poster utenom balansen Garantier 1 125.893 101.288 100.724 125.893 101.288 100.724 Eika Boligkreditt 5.031.743 4.365.789 4.519.173 5.031.743 4.365.789 4.519.173 Balanse
Page 8
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 8 Morbank Konsern Endringer i egenkapital Eierandels- kapital Overkurs- fond Fonds- obligasjon Utjevnings- fond Sparebanke ns fond Gavefond Fond for urealiserte gevinster Annen egenkapital Sum Sum Egenkapital per 31.12.2023 283.627 8.303 105.000 38.179 1.440.993 33.129 237.643 0 2.146.874 2.147.109 Vedtatt / utbetalt utbytte og gaver -26.945 -653 -27.598 -27.598 Renter fondsobligasjon 1. kvartal -2.528 -2.528 -2.528 Emisjon fondsobligasjon / delvis tilbakekjøp 35.500 35.500 35.500 Totalresultat 1. kvartal -2.269 42.908 40.639 40.771 Egenkapital per 31.03.2024 283.627 8.303 140.500 11.235 1.440.993 32.475 235.375 40.380 2.192.887 2.193.255 Utdeling av gaver -6.017 -6.017 -6.017 Renter fondsobligasjon 2. kvartal -2.647 -2.647 -2.647 Benyttet call fondsobligasjon -35.500 -35.500 -35.500 Totalresultat 2. kvartal -18.645 65.924 47.279 47.209 Egenkapital per 30.06.2024 283.627 8.303 105.000 11.235 1.440.993 26.458 216.729 103.657 2.196.002 2.196.300 Utdeling av gaver -1.163 -1.163 -1.163 Renter fondsobligasjon 3. kvartal -2.208 -2.208 -2.208 Totalresultat 3. kvartal -1.740 45.974 44.234 44.382 Egenkapital per 30.09.2024 283.627 8.303 105.000 11.235 1.440.993 25.296 214.990 147.423 2.236.865 2.237.311 Utdeling av gaver -3.713 -3.713 -3.713 Renter fondsobligasjon 4. kvartal -2.202 -2.202 -2.202 Realisert gevinst/tap omfordelt fra fond for urealiserte gevinster -87 87 0 0 Totalresultat 4. kvartal 6.573 37.601 44.174 43.632 Fordeling av realisert gevinst/tap omfordelt fra fond for urealiserte gevinster 15 72 -87 0 0 Fordeling av renter på fondsobligasjon -1.640 -7.945 9.585 0 0 Disponering av årsresultat etter skatt 32.913 99.494 60.000 -192.407 0 0 Egenkapital per 31.12.2024 283.627 8.303 105.000 42.523 1.532.614 81.583 221.476 0 2.275.125 2.275.028 Vedtatt / utbetalt utbytte og gaver -29.781 -1.033 -30.814 -30.814 Renter fondsobligasjon 1. kvartal -1.726 -1.726 -1.726 Innfrielse fondsobligasjon -30.000 -30.000 -30.000 Totalresultat 1. kvartal 2.877 44.842 47.719 47.882 Egenkapital per 31.03.2025 283.627 8.303 75.000 12.742 1.532.614 80.550 224.353 43.116 2.260.304 2.260.371 Utdeling av gaver -10.052 -10.052 -10.052 Renter fondsobligasjon 2. kvartal -1.513 -1.513 -1.513 Totalresultat 2. kvartal -400 78.586 78.187 78.265 Egenkapital per 30.06.2025 283.627 8.303 75.000 12.742 1.532.614 70.498 223.953 120.190 2.326.925 2.327.071 Utdeling av gaver -2.564 -2.564 -2.564 Renter fondsobligasjon 3. kvartal -1.536 -1.536 -1.536 Totalresultat 3. kvartal 28.160 50.575 78.735 78.967 Egenkapital per 30.09.2025 283.627 8.303 75.000 12.742 1.532.614 67.933 252.113 169.229 2.401.560 2.401.938 Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Egenkapitaloppstillin g
Page 9
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 9 Resultatutvikling (isolerte kvartalstall) - tall i M NOK. 3. kvartal 2024 4. kvartal 2024 1. kvartal 2025 2. kvartal 2025 3. kvartal 2025 Netto renteinntekter 99,2 98,5 94,1 94,4 96,4 Sum netto driftsinntekter 16,5 18,5 16,1 48,7 19,4 Sum driftskostnader -50,1 -50,3 -51,9 -44,0 -50,4 Resultat før tap 65,6 66,6 58,3 99,0 65,4 Netto tap på utlån og garantier (kostnader - / inntekter +) -5,0 -16,1 0,8 -3,9 1,5 Resultat før skatt 60,5 50,5 59,1 95,1 66,9 Skatt -14,6 -12,9 -14,3 -16,5 -16,3 Resultat etter skatt 46,0 37,6 44,8 78,6 50,6 Resultatposter over utvidet resultat -1,7 6,6 2,9 -0,4 28,2 Totalresultat 44,2 44,2 47,7 78,2 78,7 Balanseutvikling (utvalgte poster) - tall i M NOK. (EBK er forkortelse for Eika Boligkreditt). Forvaltningskapital inkl. lån i EBK 21.771 22.548 22.976 23.707 24.531 Forvaltningskapital 17.405 18.028 18.393 18.914 19.500 Gj.sn. forvaltningskapital (målt som gjennomsnitt av 4 mnd. i kvartalet) 17.185 17.749 18.277 18.787 19.165 Brutto utlån inkl. lån i EBK 18.528 19.147 19.688 20.219 20.746 Brutto utlån (egen balanse) 14.162 14.628 15.105 15.426 15.714 Utlån EBK 4.366 4.519 4.583 4.793 5.032 Utlån næring 4.179 4.286 4.337 4.533 4.536 Innskudd 10.576 10.563 10.915 11.115 10.921 Nøkkeltall - Lønnsomhet (isolerte kvartalstall) Netto renteinntekt (p.a.) i % av gj.sn. forvaltningskapital 2,30 % 2,21 % 2,09 % 2,02 % 2,00 % Sum netto driftsinntekter (p.a.) i % av gj.sn. forvaltningskapital 0,38 % 0,42 % 0,35 % 1,04 % 0,41 % Resultat etter skatt (p.a) i % av gj. sn. forvaltningskapital 1,07 % 0,85 % 0,98 % 1,67 % 1,06 % Kostnader i % av inntekter (isolert for kvartalet) 43,3 % 43,0 % 47,1 % 30,8 % 43,5 % Kostnader i % av inntekter (rullerende 12 måneder) 42,3 % 40,5 % 41,2 % 40,4 % 40,5 % Netto tap på utlån i % av brutto utlån (p.a.) -0,14 % -0,44 % 0,02 % -0,10 % 0,04 % Egenkapitalavkastning etter skatt (p.a.) (justert for fondsobligasjon)* 8,3 % 6,6 % 7,9 % 13,9 % 8,7 % Egenkapitalavkastning etter skatt hittil i år (p.a.) (justert for fondsobligasjon)* 9,4 % 8,7 % 7,9 % 10,9 % 10,0 % Hovedtall – siste fem kvartal * Egenkapitalavkastning beregnes slik: (Resultat etter skatt isolert for kvartalet, justert for rentekostnad på fondsobligasjoner , (annualiseres)), (dividert på gjennomsnittlig egenkapital for kvartalet (justert for fondsobligasjoner)).
Page 10
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 10 Balansevekst 3. kvartal 2024 4. kvartal 2024 1. kvartal 2025 2. kvartal 2025 3. kvartal 2025 Utlånsvekst inkl. lån i EBK siste kvartal 1,9 % 3,3 % 2,8 % 2,7 % 2,6 % Utlånsvekst inkl. lån i EBK siste 12 måneder 7,2 % 11,1 % 13,0 % 11,3 % 12,0 % Næringskunder - utlånsvekst siste 12 måneder 0,6 % 4,1 % 6,8 % 8,0 % 8,6 % Privatkunder - utlånsvekst inkl. lån i EBK siste 12 måneder 9,3 % 13,2 % 14,9 % 12,2 % 13,0 % Innskuddsvekst siste kvartal 0,6 % -0,1 % 3,3 % 1,8 % -1,7 % Innskuddsvekst siste 12 måneder 2,5 % 3,7 % 7,8 % 5,7 % 3,3 % Likviditet Innskuddsdekning egen bok 74,7 % 72,2 % 72,3 % 72,1 % 69,5 % Innskuddsdekning inkl. lån i EBK 57,1 % 55,2 % 55,4 % 55,0 % 52,6 % Andel EBK i % av sum utlån til privatkunder 30,4 % 30,4 % 29,9 % 30,6 % 31,0 % LCR 390 % 225 % 544 % 275 % 588 % NSFR 143 % 144 % 140 % 140 % 140 % Kredittkvalitet Næringslån i % av brutto utlån inkl. lån i EBK 22,6 % 22,4 % 22,0 % 22,4 % 21,9 % Næringslån i % av brutto utlån 29,5 % 29,3 % 28,7 % 29,4 % 28,9 % Brutto misligholdte engasjement (90 dager) i % av brutto utlån 1,06 % 1,28 % 1,25 % 1,55 % 1,51 % Brutto andre kredittforringede engasjement i % av brutto utlån 1,02 % 0,96 % 0,80 % 0,74 % 0,61 % Sum nedskrivninger i % av brutto utlån egen bok 0,38 % 0,47 % 0,45 % 0,46 % 0,43 % - steg 1 og 2 0,19 % 0,18 % 0,17 % 0,15 % 0,13 % - steg 3 0,19 % 0,30 % 0,27 % 0,31 % 0,30 % Personal Antall årsverk ved kvartalsslutt 73 77 83 85 89 Forvaltningskapital inkl. lån i EBK per årsverk (tall i MNOK) 298 293 277 279 276 Egenkapitalbevis 30.09.2024 31.12.2024 31.03.2025 30.06.2025 30.09.2025 Antall egenkapitalbeviseiere 639 645 651 656 659 Antall utstedte egenkapitalbevis 2.836.270 2.836.270 2.836.270 2.836.270 2.836.270 Eierbrøk 17,13 % 15,88 % 15,89 % 15,97 % 15,99 % Børskurs per dato (kroner) 123,80 128,60 140,00 147,00 143,00 Bokført egenkapital per EK-bevis (inkl. resultat hittil i år per EK-bevis) 129,21 130,32 122,50 126,95 131,41 Resultat per EK-bevis hittil i år (kroner) 9,33 11,60 2,51 6,92 9,78 P/E (pris/resultat per EK-bevis) (annualisert resultat) 9,93 11,08 13,75 10,53 10,94 P/B (pris/bokført egenkapital) 0,96 0,99 1,14 1,16 1,09 Nøkkeltall – siste fem kvartal
Page 11
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 11 Generell informasjon, regnskapsprinsipper og -estimater Regnskapsprinsipper Tall i parentes er sammenligningstall for 2024, med mindre annet er oppgitt og gjelder morbanken. Kvartalsregnskapet er utarbeidet ihht. kravene i IAS 34 og årsregnskapsforskriften. Regnskapsprinsippene som er benyttet er beskrevet i årsregnskapet for 2024. Alle tall er i hele 1.000 kroner (NOK). Nedskrivningsmodellen er beskrevet i årsrapport for 2024. Det har ikke vært vesentlige endringer i modellen. Konsern – datterselskap Linjegården Næring AS eier lokalene hvor bankens filial på Sørumsand holder til, samt to seksjoner utleid til annen næring. Datterselskapet eies 100 prosent av banken. Resultat og balanse er konsolidert inn 100 prosent i bankens konsernregnskap. Konsernregnskapet inkluderer Romerike Sparebank og Linjegården Næring AS, som banken har bestemmende innflytelse over. Tall i noter er angitt for morbank. Tallene er sammenfallende eller uvesentlig forskjellige fra konsernet og tas derfor ikke med. Det henvises til årsregnskap for 2024 for ytterligere informasjon. Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskaps-prinsipper Utarbeidelse av regnskap i overensstemmelse med generelt aksepterte regnskapsprinsipper krever at ledelsen i en del tilfeller tar forutsetninger og må anvende estimater og skjønnsmessige vurderinger. Estimater og skjønnsmessige vurderinger evalueres løpende, og er basert på historiske erfaringer og forutsetninger om fremtidige hendelser som anses sannsynlige på balansetidspunktet. Det er knyttet usikkerhet til de forutsetninger og forventninger som ligger til grunn for anvendte estimater og skjønnsmessige vurderinger. Nedskrivninger på utlån For individuelt vurderte utlån i steg 3 og for grupper av utlån som er identifisert som usikre, foretas det en beregning for å fastslå en verdi på utlånet eller på grupper av utlån. Beregningen forutsetter at det benyttes størrelser som er basert på vurderinger, og disse påvirker kvaliteten i den beregnede verdi. Nedskrivningsvurderinger gjennomføres hvert kvartal. Nedskrivninger i steg 1 og 2 Engasjementer som ikke er individuelt nedskrevet, inngår i beregning av statistiske nedskrivninger (IFRS 9 nedskrivninger) på utlån og garantier. Nedskrivning beregnes på grunnlag av utviklingen i kundenes risiko- klassifisering, samt tapserfaring for de respektive kundegrupper. Utover dette tillegges konjunktur- og markedsutvikling (makroforhold) som ennå ikke har fått effekt på det beregnede nedskrivningsbehov på kundegrupper totalt. Den statistiske modellen for beregning av «Expected credit losses» (ECL) på engasjementene bygger på flere kritiske forutsetninger, herunder misligholdssannsynlighet, tap ved mislighold, forventet levetid på engasjementene og makroutvikling. Se note 1, 2 og 3 i årsrapport for 2024 for beskrivelse av IFRS 9 nedskrivningsmodell og omtale av vesentlig økning i kredittrisiko og kriterier for overgang til steg 2.
Page 12
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 12 Steg 1 Steg 2 Steg 3 Nedskrivninger på utlån til kunder - personkunder 12 mnd. tap Livstid tap Livstid tap Totalt Nedskrivninger per 31.12.2024 1.224 3.781 6.875 11.881 Overføringer mellom steg: Overføringer til steg 1 927 -927 0 0 Overføringer til steg 2 -83 83 0 0 Overføringer til steg 3 -6 -46 51 0 Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året 563 453 4 1.021 Netto endring på eksisterende utlån -1.021 752 848 579 Utlån som er fraregnet i perioden -274 -1.115 -1.293 -2.683 Nedskrivninger på utlån til personmarkedet per 30.09.2025 1.330 2.982 6.486 10.798 Steg 1 Steg 2 Steg 3 Brutto utlån til kunder - personkunder 12 mnd. tap Livstid tap Livstid tap Totalt Brutto utlån per 31.12.2024 9.512.652 749.360 79.490 10.341.502 Overføringer mellom steg: Overføringer til steg 1 226.655 -226.655 0 0 Overføringer til steg 2 -263.528 263.528 0 0 Overføringer til steg 3 -5.374 -9.846 15.219 0 Endringer som følge av nye eller økte utlån 3.104.323 114.355 11 3.218.690 Netto endring på eksisterende utlån -148.116 -7.128 -9.649 -164.893 Utlån som er fraregnet i perioden -2.007.150 -183.600 -26.971 -2.217.721 Brutto utlån til personmarkedet per 30.09.2025 10.419.463 700.015 58.100 11.177.578 Note 1 – Utlån, nedskrivninger og kredittap Etter IFRS 9 er bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier gruppert i tre steg basert på misligholdssannsynlighet (PD) sammenlignet med misligholds- sannsynlighet på balansedagen. Fordeling mellom steg foretas for det enkelte lån eller engasjement på innregningstidspunktet. Tabellene spesifiserer endringene i periodens nedskrivninger og brutto balanseførte utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende element: - Overføring mellom steg som skyldes endring i kredittrisiko, fra 12 måneders forventet kredittap i steg 1 til kredittap over forventet levetid i steg 2 og steg 3. - Økning i nedskrivninger ved utstedelse av nye utlån, ubenyttede kreditter og garantier. - Reduksjon i nedskrivninger ved fraregning av utlån, ubenyttede kreditter og garantier. - Økning eller reduksjon i nedskrivninger som skyldes endringer i inputvariabler, beregningsforutsetninger, makroøkonomiske forutsetninger og effekten av diskontering.
Page 13
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 13 Steg 1 Steg 2 Steg 3 Nedskrivninger på utlån til kunder - næringskunder 12 mnd. tap Livstid tap Livstid tap Totalt Nedskrivninger per 31.12.2024 4.150 17.112 36.284 57.546 Overføringer mellom steg: Overføringer til steg 1 3.340 -2.481 -859 0 Overføringer til steg 2 -411 411 0 0 Overføringer til steg 3 -733 -1.613 2.347 0 Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året 1.177 4.995 743 6.915 Netto endring på eksisterende utlån -3.739 -1.407 3.265 -1.881 Utlån som er fraregnet i perioden -407 -3.867 -831 -5.105 Nedskrivninger på utlån til næringskunder per 30.09.2025 3.377 13.149 40.950 57.475 Steg 1 Steg 2 Steg 3 Brutto utlån til kunder - næringskunder 12 mnd. tap Livstid tap Livstid tap Totalt Brutto utlån per 31.12.2024 2.659.807 1.380.541 246.077 4.286.425 Overføringer mellom steg: Overføringer til steg 1 323.130 -303.618 -19.512 0 Overføringer til steg 2 -300.940 300.940 0 0 Overføringer til steg 3 -26.117 -42.364 68.481 0 Endringer som følge av nye eller økte utlån 889.127 349.291 6.194 1.244.612 Netto endring på eksisterende utlån -137.233 -136.513 -19.883 -293.629 Utlån som er fraregnet i perioden -245.100 -447.432 -8.450 -700.982 Brutto utlån til næringskunder per 30.09.2025 3.162.674 1.100.845 272.908 4.536.427 Steg 1 Steg 2 Steg 3 Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier 12 mnd. tap Livstid tap Livstid tap Totalt Nedskrivninger per 31.12.2024 1.454 587 182 2.224 Overføringer mellom steg: Overføringer til steg 1 125 -125 0 0 Overføringer til steg 2 -16 16 0 0 Overføringer til steg 3 -1 -23 24 0 Nedskrivninger på nye/endrede kreditter og garantier -120 476 -96 260 Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden -248 -181 0 -429 Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier per 30.09.2025 1.194 751 110 2.055 Note 1 – Utlån, nedskrivninger og kredittap forts.
Page 14
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 14 Oversikt over totale nedskrivninger fordelt Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totale Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totale etter steg og type engasjement 12 mnd. tap Livstid tap Livstid tap nedskrivninger 12 mnd. tap Livstid tap Livstid tap nedskrivninger Utlån til kunder - amortisert kost 5.373 20.893 43.160 69.426 4.707 16.131 47.435 68.273 Eika Boligkreditt 877 877 905 905 Garantier og ubenyttede rammekreditter 405 588 182 1.176 166 751 110 1.027 Lånetilsagn 171 171 123 123 Sum nedskrivninger 6.827 21.481 43.342 71.650 5.901 16.882 47.545 70.329 Bokført som reduksjon av balanseposter 5.373 20.893 43.160 69.426 4.707 16.131 47.435 68.273 Bokført som avsetning på gjeldspost for avsetninger 1.453 588 182 2.224 1.194 751 110 2.055 31.12.2024 30.09.2025 Steg 1 Steg 2 Steg 3 Ubenyttede kreditter og garantier 12 mnd. tap Livstid tap Livstid tap Totalt Brutto balanseførte engasjement per 31.12.2024 776.652 43.606 1.521 821.779 Overføringer mellom steg: Overføringer til steg 1 11.911 -11.911 0 0 Overføringer til steg 2 -21.371 21.371 0 0 Overføringer til steg 3 -468 -321 789 0 Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier 154.554 51.261 -633 205.181 Engasjement som er fraregnet i perioden -53.992 -9.960 0 -63.952 Brutto ubenyttede kreditter og garantier per 30.09.2025 867.286 94.045 1.676 963.008 Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier 30.09.2025 30.09.2024 31.12.2024 Individuelle nedskrivninger per 31.12 43.160 24.187 24.187 Økte individuelle nedskrivninger i perioden 3.970 7.149 12.737 Nye individuelle nedskrivninger i perioden 8.958 8.912 15.662 Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder -8.652 -13.489 -9.426 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 47.435 26.758 43.160 Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier 30.09.2025 30.09.2024 31.12.2024 Periodens endring i forventet kredittap i steg 1 og 2 -5.525 -5.525 8.119 Periodens endring i forventet kredittap i steg 3 4.203 4.203 18.448 Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt nedskrivninger for 3.514 4.141 5.110 Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap -618 -362 -1.453 Periodens tapskostnader 1.575 2.457 30.224 Note 1 – Utlån, nedskrivninger og kredittap forts.
Page 15
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 15 Utlån til kunder fordelt etter sektor og næring 30.09.2025 30.09.2024 31.12.2024 Primærnæring 172.098 194.686 188.898 Industri 26.348 20.997 24.603 Bygg og anlegg 91.466 922.586 887.735 Handel, hotell og restaurantvirksomhet 93.273 91.412 83.341 Tjenesteytende næring ellers 532.565 389.906 370.585 Eiendomsvirksomhet 3.603.373 2.523.257 2.696.374 Transport / kommunikasjon 17.304 35.674 34.889 Sum næringskunder 4.536.427 4.178.518 4.286.425 Personkunder 11.177.578 9.983.884 10.341.502 Brutto utlån til kunder 15.714.006 14.162.402 14.627.928 Steg 1 nedskrivninger -4.707 -4.854 -5.373 Steg 2 nedskrivninger -16.131 -22.222 -20.893 Steg 3 nedskrivninger -47.435 -26.758 -43.160 Netto utlån til kunder 15.645.732 14.108.568 14.558.501 Utlånportefølje i Eika Boligkreditt (EBK) 5.031.743 4.365.789 4.519.173 Netto utlån til kunder inkl. lån i EBK 20.677.475 18.474.357 19.077.675 Note 2 – Fordeling utlån kunder Innføring av ny standard for næringsgruppering. SSB innførte ny standard for næringsgruppering gjeldende fra 1. september 2025. Omleggingen medførte opprettelse av ny næringsgruppe, «Eiendomsvirksomhet» som er en sammenslått gruppe av tidligere «Omsetning og drift av fast eiendom» og deler av «Bygg og anlegg». Økningen i kategori «Eiendomsvirksomhet» skyldes hovedsakelig omleggingen av næringsgrupper. Historiske tall er ikke omarbeidet.
Page 16
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 16 * dersom balanseført verdi fra Blaker Sparebank per 1.10.2022 hadde blitt innregnet, istedenfor virkelig verdi. I forbindelse med fusjon mellom Romerike Sparebank og Blaker Sparebank 01.10.2022 ble en misligholdt portefølje fra Blaker Sparebank med bruttoverdi 79,5 MNOK og nedskrevet beløp på 17,1 MNOK overtatt. Etter IFRS skal overtakelse av eiendeler og forpliktelser verdsettes til virkelig verdi etter IFRS 13. Per 01.10.2022 ble virkelig verdi av porteføljen vurdert til 62,4 MNOK. Engasjementene ble på fusjonstidspunktet innregnet til bruttoverdi 62,4 MNOK, og nedskrevet beløp 0 MNOK. Det henvises til note 8 i årsrapporten for 2022 for ytterligere informasjon. Mislighold over 90 dager* 30.09.2025 30.09.2024 31.12.2024 Brutto misligholdte engasjement - personmarked* 16.942 53.865 29.998 Brutto misligholdte engasjement - næringsmarked* 221.858 97.466 158.490 Sum brutto misligholdte engasjement* 238.800 151.331 188.488 Nedskrivninger i steg 3* -41.022 -20.143 -29.470 Sum netto misligholdte engasjement* 197.778 131.188 159.018 Andre kredittforringede* Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarked* 42.596 58.074 51.148 Brutto andre kredittforringede engasjement - næringsmarked* 62.092 97.594 99.453 Sum brutto andre kredittforringede engasjement* 104.688 155.668 150.601 Nedskrivninger i steg 3* -17.328 -19.653 -25.873 Netto andre kredittforringede engasjement* 87.360 136.014 124.728 Sum nedskrivninger i steg 3* -58.350 -39.796 -55.343 Sum brutto misligholdte og kredittforringede engasjement* 343.488 306.998 339.090 Sum netto misligholdte og kredittforringede engasjement* 285.139 267.202 283.746 Mislighold over 90 dager 30.09.2025 30.09.2024 31.12.2024 Brutto misligholdte engasjement - personmarked 15.622 52.525 28.662 Brutto misligholdte engasjement - næringsmarked 221.858 97.466 158.490 Sum brutto misligholdte engasjement 237.480 149.991 187.152 Nedskrivninger i steg 3 -39.584 -18.803 -28.134 Sum netto misligholdte engasjement 197.896 131.188 159.018 Andre kredittforringede Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarked 42.478 57.598 50.828 Brutto andre kredittforringede engasjement - næringsmarked 52.726 86.381 89.108 Sum brutto andre kredittforringede engasjement 95.204 143.979 139.936 Nedskrivninger i steg 3 -7.961 -7.965 -15.208 Sum netto andre kredittforringede engasjement 87.243 136.014 124.728 Sum nedskrivninger i steg 3 -47.545 -26.768 -43.342 Sum brutto misligholdte og kredittforringede engasjement 332.684 293.971 327.088 Sum netto misligholdte og kredittforringede engasjement 285.139 267.202 283.746 Note 3 – Kredittforringede engasjemente r
Page 17
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 17 Balansetall 30.09.2025 PM BM Totalt Brutto utlån til kunder inkl. lån i EBK 16.209.321 4.536.427 20.745.748 Innskudd fra kunder 7.699.846 3.220.816 10.920.662 Balansetall 30.09.2024 PM BM Totalt Brutto utlån til kunder inkl. lån i EBK 13.772.242 4.755.949 18.528.191 Innskudd fra kunder 6.902.267 3.673.568 10.575.835 Balansetall 31.12.2024 PM BM Totalt Brutto utlån til kunder inkl. lån i EBK 14.261.781 4.885.320 19.147.101 Innskudd fra kunder 6.956.024 3.607.341 10.563.365 Banken utarbeider balansetall for segmentene privatmarkedet (PM) og bedriftsmarkedet (BM). I 2025 endret banken arbeidsmetode, og rapportering av segmentene som følge av dette. Privatkunder som tidligere ble fulgt opp av bedriftsavdelingen er nå overført til avdeling for privatmarked. Historiske tall er ikke omarbeidet. Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon. Note 4 – Segmentinformasjon
Page 18
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 18 I ÅR I FJOR 30.09.2024 Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet 2.034.187 2.034.187 Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet 1.819.104 1.819.104 Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet 1.605 1.605 Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet 1.605 1.605 Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader 17.907 1.424 685.657 704.988 Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader 15.174 2.918 600.378 618.469 Sum verdipapirer 17.907 2.035.612 687.261 2.740.780 Sum verdipapirer 15.174 1.822.021 601.983 2.439.178 Avstemming av nivå 3 Avstemming av nivå 3 Inngående balanse 01.01.2025 618.166 1.605 Inngående balanse 01.01.2024 600.077 1.547 Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader 31.443 0 Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader -23.873 0 Tilgang / kjøp 36.047 0 Tilgang / kjøp 24.173 57 Avgang / salg / endret verdsettelsesnivå 0 0 Avgang / salg / endret verdsettelsesnivå 0 0 Utgående balanse 30.09.2025 685.657 1.605 Utgående balanse 30.09.2024 600.378 1.605 Definisjon av nivå for måling av virkelig verdi: Nivå 1 - Verdsetting basert på noterte priser i et aktivt marked for identiske eiendeler og forpliktelser. 31.12.2024 Nivå 2 - Verdsetting som baserer seg på (1) direkte eller indirekte observerbare priser for identiske eiendeler Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total eller forpliktelser i et marked som ikke er aktivt, (2) modeller som benytter priser og variabler som fullt ut er Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet 2.267.046 2.267.046 hentet fra observerbare markeder eller transaksjoner og (3) prising i et aktivt marked av en tilsvarende, men Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet 1.605 1.605 ikke identisk, eiendel eller forpliktelse. Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader 18.845 1.527 618.166 638.538 Nivå 3 - Vurderinger som baserer seg på faktorer som ikke er observerbare eller eksternt verifiserbare. Sum verdipapirer 18.845 2.268.573 619.771 2.907.189 Verdsettelsen av Eika Boligkreditt AS (EBK) er basert på en vurdering av egenkapitalen i selskapet. Avstemming av nivå 3 Verdsettelsen av Eika Gruppen AS (EG) tar utgangspunkt i en verdivurdering av de enkelte selskapene som Inngående balanse 01.01.2024 600.077 1.547 inngår i gruppen, og en samlet verdi for konsernet totalt, basert på relevante verdsettelsesmetoder. Denne Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader -18.836 0 verdivurderingen blir vurdert opp mot sist kjente emisjons- og/eller omsetningskurs, hensyntatt bankens egne Tilgang / kjøp 36.925 57 vurderinger av hendelser frem til balansedagen. Til sammen utgjør aksjene i EBK og EG 636,8 millioner kroner Avgang / salg / endret verdsettelsesnivå 0 0 av totalt 685,7 millioner kroner i nivå 3. Bankens verdsettingemetoder maksimerer bruken av observerbare Utgående balanse 31.12.2024 618.166 1.605 data der de er tilgjengelige, og belager seg minst mulig på bankens egne estimater. Virkelig verdi over andre inntekter og kostnader Virkelig verdi over andre inntekter og kostnader Virkelig verdi over resultatet Virkelig verdi over andre inntekter og kostnader Virkelig verdi over resultatet Virkelig verdi over resultatet Note 5 – Verdipapirer
Page 19
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 19 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer - senior obligasjonslån ISIN Pålydende Bokført Låneopptak Forfall NO 0010904949 100.000 100.788 06.11.2020 06.11.2025 NO 0010907199 400.000 402.261 19.11.2020 19.02.2026 NO 0013017665 400.000 400.833 14.09.2023 14.09.2026 NO 0012780032 400.000 401.313 07.12.2022 07.12.2026 NO 0012942590 500.000 501.108 14.06.2023 14.06.2027 NO 0012756552 500.000 503.361 16.11.2022 16.11.2027 NO 0013530527 400.000 403.871 04.04.2025 19.01.2028 NO 0012860917 400.000 401.277 08.03.2023 08.03.2028 NO 0012780040 400.000 401.335 07.12.2022 07.12.2028 NO 0012942608 450.000 451.024 14.06.2023 14.06.2029 NO 0013670570 350.000 350.301 24.09.2025 23.03.2029 NO 0013351163 - ESG 400.000 400.029 25.09.2024 25.09.2029 NO 0013407106 - ESG 500.000 500.833 18.11.2024 18.03.2030 NO 0013577049 500.000 501.875 03.06.2025 03.09.2030 NO 0013670596 100.000 100.462 26.09.2025 26.02.2031 Påløpte rentekostnader 20.671 Over / underkurs 8.177 8.177 Senior obligasjonslån 5.828.848 5.828.848 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer - ansvarlig lån ISIN Pålydende Bokført Låneopptak Forfall NO 0011036774 90.000 90.041 25.06.2021 25.06.2026 NO 0013331314 80.000 80.270 12.09.2024 12.12.2029 Påløpte rentekostnader 310 Ansvarlig lån 170.310 170.310 Endringer i gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Balanse Type verdipapir 31.12.2024 Emittert 30.09.2025 Senior obligasjonsgjeld 4.777.042 1.350.000 -300.000 1.806 5.828.848 Ansvarlig lån 170.334 0 0 -24 170.310 3 M Nibor + 1,30 % Rentebetingelser Andre endringer Forfall / tilbakekjøp 3 M Nibor + 1,83 % 3 M Nibor + 0,84 % 3 M Nibor + 0,80 % 3 M Nibor + 0,95 % 3 M Nibor + 0,82 % Rentebetingelser 3 M Nibor + 0,73 % 3 M Nibor + 1,25 % 3 M Nibor + 1,40 % 3 M Nibor + 1,34 % 3 M Nibor + 1,00 % 3 M Nibor + 1,10 % 3 M Nibor + 1,25 % 3 M Nibor + 0,60 % 3 M Nibor + 1,40 % 3 M Nibor + 0,92 % 3 M Nibor + 0,60 % Note 6 – Senior obligasjonslån og ansvarlig lån
Page 20
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 20 Antall bevis Andel i % Antall bevis Andel i % O.M. Holding AS 300.006 10,6 % Riisalleen Invest AS 40.000 1,4 % Sparebank 1 Markets AS 140.000 4,9 % Storstrøm, Stein Arne 39.423 1,4 % Verdipapirfondet Eika Egenkapitalbevis 138.090 4,9 % Haslelund Holding AS 37.597 1,3 % Kommunal Landspensjonskasse Gjensidig Forsikringsselskap 118.475 4,2 % Skigarden AS 37.000 1,3 % Braabro AS 83.406 2,9 % Huser, Morten Erland 35.000 1,2 % Opal Maritime AS 81.726 2,9 % Moe, Svein Halvor 27.274 1,0 % A Management AS 70.000 2,2 % Riisa, Knut Olaf 25.953 0,9 % Huser, Ole-Vidar 63.246 2,5 % Utkvitne, Rolf 25.700 0,9 % JBF Forsikring AS 63.094 2,2 % Vivo Holding AS 24.600 0,9 % Floraveien Invest AS 51.775 1,8 % Sum 20 største eiere 1.447.365 51,0 % Willys AS 45.000 1,6 % Sum øvrige eiere 1.388.905 49,0 % Sum totalt 2.836.270 100,0 % 20 største eiere av egenkapitalbevis Forts. Note 7 – Største eiere av egenkapital bevis
Page 21
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 21 Eierbrøk Eierbrøk vektet gjennomsnitt er utregnet med utgangspunkt i eierbrøk per 31.12.2024, og er justert for endringer gjennom året 2025. Antall utstedte egenkapitalbevis er 2.836.270. 30.09.2025 30.06.2025 31.03.2025 31.12.2024 30.09.2024 Eierandelskapital 283.627 283.627 283.627 283.627 283.627 Overkursfond 8.303 8.303 8.303 8.303 8.303 Utjevningsfond 12.742 12.742 12.742 12.742 11.235 Sum eierandelskapital (A) 304.671 304.671 304.671 304.671 303.164 Sparebankens fond 1.532.614 1.532.614 1.532.614 1.532.614 1.440.993 Gavefond 67.933 70.498 80.550 81.583 25.296 Grunnfondskapital (B) 1.600.547 1.603.111 1.613.164 1.614.197 1.466.289 Fond for urealiserte gevinster 252.113 223.953 224.353 221.476 214.990 Fondsobligasjon 75.000 75.000 75.000 105.000 105.000 Avsatt utbytte - - - 29.781 - Annen egenkapital 169.229 120.190 43.116 - 147.423 Sum egenkapital 2.401.560 2.326.925 2.260.304 2.275.125 2.236.865 Eierbrøk A/(A+B) 15,99 % 15,97 % 15,89 % 15,88 % 17,13 % Eierbrøk vektet gjennomsnitt 15,93 % 15,91 % 15,88 % 17,11 % 17,10 % Resultat etter skatt hittil i år 174.003 123.428 44.842 192.407 154.806 Egenkapitalbeviseiernes andel av resultat etter skatt hittil i år 27.726 19.639 7.122 32.913 26.467 Resultat etter skatt hittil i år per egenkapitalbevis i hele kroner 9,78 6,92 2,51 11,60 9,33 Note 8 – Eierbrøk og resultat per egenkapitalbevis
Page 22
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2025 Side 21 Banken har frem til 3. kvartal 2024, i likhet med resten av standardmetodebankene i Eika Alliansen, praktisert å ta eierandeler i selskaper som forholdsmessig konsolideres inn til fradrag i ren kjernekapital i morbanken. Dette prinsippet har banken, sammen med de øvrige standardmetodebankene i Eika Alliansen, endret fra 4. kvartal 2024, slik at rapportering samsvarer med unntaksregelen i beregningsforskriften §18 bokstav c. Dette medfører videre at investeringer i finansiell sektor faller under terskelverdien på 10 prosent for fradrag, og gjør at banken har økt kapitaldekning i alle kapitalklasser for morbanken. Prinsippendringen medfører ingen endring for de forholdsmessig konsoliderte tallene. Historikk er ikke omarbeidet. Ansvarlig kapital inkl. selskaper i samarbeidende gruppe består av tall for morbank, bankens andel av eierskap i Eika Gruppen AS og i Eika Boligkreditt AS. Banken er ikke et konsern etter CRD IV reglene, og rapporterer derfor ansvarlig kapital inkl. selskaper i samarbeidende gruppe med tall for morbank. Definisjon av konsern etter CRD IV tilsier at eierskap i datter skal ha en balanseverdi over 1 prosent av morbankens samlede forvaltningskapital. Bankens datterselskap har en balanseverdi på 0,25 prosent av morbankens samlede forvaltningskapital, og utelates dermed i beregningene. Ansvarlig kapital inkl. selskaper i Banken samarbeidende gruppe Soliditet 30.09.2025 30.09.2024 31.12.2024 30.09.2025 30.09.2024 31.12.2024 Eierandelskapital 283.627 283.627 283.627 354.697 345.514 348.666 Overkursfond 8.303 8.303 8.303 299.221 263.572 273.625 Sparebankens fond 1.532.614 1.440.993 1.532.614 1.424.037 1.355.657 1.431.559 Gavefond 67.933 25.296 81.583 67.933 25.296 81.583 Utjevningsfond (ekskl. foreslått utbytte) 12.742 11.235 12.742 12.742 11.235 12.742 Fond for urealiserte gevinster 252.113 214.990 221.476 221.547 237.643 238.395 Sum egenkapital 2.157.331 1.984.443 2.140.344 2.380.177 2.238.917 2.386.570 Immaterielle eiendeler 0 0 0 -217.862 -220.280 -218.172 Justering for forsvarlig verdsetting -2.754 -2.448 -2.917 7.696 -3.091 12.717 Fradrag i ren kjernekapital -69.063 -429.723 -26.328 -100.830 -86.760 -87.843 Ren kjernekapital 2.085.515 1.552.271 2.111.099 2.069.182 1.928.785 2.093.271 Fondsobligasjoner 75.000 105.000 75.000 104.155 132.518 103.725 Kjernekapital 2.160.515 1.657.271 2.186.099 2.173.337 2.061.303 2.196.996 Ansvarlig lånekapital 170.000 170.000 170.000 209.279 207.062 208.691 Netto ansvarlig kapital 2.330.515 1.827.271 2.356.099 2.382.616 2.268.365 2.405.687 Eksponeringskategori (risikovektet verdi) Stater 0 0 0 0 0 0 Lokale og regionale myndigheter (herunder kommuner) 102.310 50.227 92.773 166.907 93.703 130.170 Institusjoner 291.434 97.741 195.758 332.817 139.611 231.744 Foretak 149.549 213.898 464.671 152.519 216.969 467.637 Massemarked 1.878.301 756.032 515.056 2.379.191 867.630 622.743 Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom 3.719.543 5.253.940 5.361.907 4.587.777 6.693.137 6.906.751 Forfalte engasjementer 211.099 284.036 284.964 218.079 290.629 291.308 Høyrisiko-engasjementer 486.085 598.492 561.088 486.085 598.492 561.287 Obligasjoner med fortrinnsrett 145.592 136.659 137.651 109.270 109.725 111.194 Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating 0 145.619 75.744 6.265 145.619 75.744 Andeler i verdipapirfond 0 0 0 12.510 12.362 11.785 Egenkapitalposisjoner 707.693 228.228 644.709 382.347 338.215 341.067 Øvrige engasjement 90.204 53.033 99.303 119.581 89.271 129.109 CVA-tillegg 0 0 0 105.085 47.712 38.835 Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko 7.781.809 7.817.905 8.433.623 9.058.434 9.643.075 9.919.373 Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko 594.798 587.206 738.227 648.015 631.940 788.088 Tilleggsrisiko for faste kostnader 0 0 0 13.306 13.169 12.166 Beregningsgrunnlag 8.376.607 8.405.111 9.171.850 9.719.755 10.288.184 10.719.626 Ren kjernekapitaldekning i % 24,9 % 18,5 % 23,0 % 21,3 % 18,7 % 19,5 % Kjernekapitaldekning i % 25,8 % 19,7 % 23,8 % 22,4 % 20,0 % 20,5 % Kapitaldekning i % 27,8 % 21,7 % 25,7 % 24,5 % 22,0 % 22,4 % Uvektet kjernekapital andel (Leverage Ratio) 10,6 % 9,3 % 11,6 % 8,8 % 9,3 % 9,5 % Note 9 – Kapitaldekning CRR3 ble innført i Norge fra 1. april. Endringene fra regelverket for standardmetoden innebærer mer risikosensitive risikovekter enn i CRR2, og påvirker beregnet kapitalkrav og kapitaldekning. Dette gjelder særlig lån med pant i eiendom, der belåningsgrad og verdsettelsesprinsipper får større betydning. Følgende endringer har mest vesentlig effekt på kapitaldekningsberegningen: Pant i boligeiendom: Engasjement med belåningsgrad under 55 % får en risikovekt på 20 %. Del av engasjement over 55 % belåningsgrad får en risikovekt på 75 %. Dette prinsippet kalles «lånesplitt-metoden». Frem til 1. april i år hadde engasjementer med pant i boligeiendom og en belåningsgrad under 80 % en risikovekt på 35 %. Pant i næringseiendom: CRR2, med nasjonale regler for Norge, innebar ingen reduksjon i risikovekten for engasjementer med sikkerhet i næringseiendom. Disse engasjementene ble risikovurdert med en risikovekt på 100 %. CRR3 innfører redusert risikovekt for sikkerhet i næringseiendom etter følgende regler (prinsippet kalt «hele lånet-metoden»): - Belåningsgrad under 60 % gir risikovekt på 70 % for hele lånet. - Belåningsgrad mellom 60 % og 80 % gir risikovekt på 90 % for hele lånet. - Belåningsgrad over 80 % gir en risikovekt på 110 % for hele lånet. I den nye standardmetoden er det egne og høyere risikovekter for lån med sikkerhet i inntektsgenererende næringseiendom. I Norge gjøres disse vektene gjeldende for alle lån som er sikret med pant i næringseiendom, uavhengig av om eiendommen faktisk er inntektsgenererende. Det er også innført strengere krav til verdsettelse av eiendommer, hvor gjennomsnittsverdier over 6–8 år skal benyttes, med visse unntak. Egenkapitalposisjoner: Det er innført en regel om risikovekt på 250 % for langsiktige investeringer i aksjer. Det er imidlertid gitt overgangsregler som innebærer en gradvis opptrapping av risikovekt fram mot 31.12.2030. I perioden 30.06-31.12.2025 er risikovekten for egenkapitalposisjoner på 100 %.
Page 23
Romerike Sparebank 1. kvartalsrapport 2025 Hovedkontor Lillestrøm Besøksadresse: Torvet 5 2000 Lillestrøm Postadresse: Postboks 143 2001 Lillestrøm Lokalkontor Sørumsand Besøksadresse: Sørumsandvegen 57 1920 Sørumsand Telefonnummer: 63 80 42 00 E-post: post@rsbank.no Rådgivningskontorer Lørenskog Besøksadresse: Ola Hegerbergs Gate 10 1461 Lørenskog Stovner Besøksadresse: Stovner Senter 3 0985 Oslo Råholt Besøksadresse: Gladbakkgutua 22 2070 Råholt Jessheim Besøksadresse: Storgata 12 2050 Jessheim Nettside: www.rsbank.no Org.nr.: 937 885 911