Annual report
Page 1
3 ÅRSREDOVISNING 2024
Page 2
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 1 Års- och koncernredovisning Tangiamo Touch Technology AB (publ) Org.nr. 556655–3839 STYRELSEN OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖREN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRS- OCH KONCERNREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2024-01-01 – 2024-12-31
Page 3
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 2 VD har ordet 2024 markerade skiftet då Tangiamo lämnade sin traditionella hårdvaruförsäljning och tog steget mot att bli en fullt integrerad plattformsleverantör inom iGaming, lotteri och AI-driven spelteknologi. Färre enstaka hårdvaruaffärer syns omedelbart på topplinjen, men växande återkommande intäkter och högre bruttomarginaler utgör grunden för vår framtida lönsamhet. Trustplay – vår motor för skalbar tillväxt Förvärvet av Trustplay gav oss en komplett, marknadstestad spel- och bettingplattform bestående av tre nyckelmoduler: ● PAM – Player Account Management: back-office-systemet som sköter registrering, in- och utbetalningar, KYC-kontroller och spelgränser. ● Remote Gaming Server (RGS): ”motorn” som distribuerar våra spel via API till externa operatörer – ungefär som en streamingtjänst fast för casinospel. ● Livestreaming-motor: gör det möjligt att sända spel i realtid och integrera dessa med digitala insatser. Under fjärde kvartalet tecknade vi det första licensavtalet med Manserio Holding, värt 11,5 MSEK. Affären bekräftar teknikens attraktivitet och ger oss en skalbar intäktsmodell med bra marginaler och god kassaflödesprofil. Stärkt närvaro i Asien Genom partnerskapet med Paradise Entertainment (Tech Macau Ltd) installerades den första Dice Shaking Unit med automatisk tärningsigenkänning i Macau i december och ett utvecklingsavtal värt 48 000 EUR signerades för fler enheter under 2025. Macau är världens största bordsspelsmarknad; en lyckad lansering där skapar en licensaffär med flerårig royaltypotential. Finansiell ställning och kostnadskontroll Per 31 december 2024 uppgick koncernens kassa och kortfristiga placeringar till 9,0 MSEK, motsvarande cirka åtta månaders drift. Under året stärktes det egna kapitalet genom den företrädesemission som genomfördes i oktober och tillförde cirka 16,1 MSEK i likvida medel. Bolaget fortsätter att hålla en strikt kostnadskontroll och arbetar mot målsättningen om ett kassaflödesneutralt 2025 (se vidare avsnittet ”Finansiell förmåga” för detaljerade prognoser och nyckeltal). Fokus 2025 – tre operativa milstolpar 1. Första kommersiella Trustplay-lanseringen (Manserio) – intäktsstart Q3 2025 2. Fullskalig lansering i Macau – Q4 2025 3. Kassaflödesneutralitet för koncernen – Q1 2026 Avslutande ord 2024 var ett år av transformativa beslut och målmedvetna investeringar. Nu har vi en tydlig färdplan, en skalbar affärsmodell och en organisation anpassad för snabb exekvering. Jag vill tacka våra aktieägare, medarbetare och partners för ert fortsatta förtroende när vi tillsammans bygger Tangiamos framtid. Med vänliga hälsningar, Chris Steele Verkställande direktör Tangiamo Touch Technology AB
Page 4
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 3 Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Tangiamo Touch Technology AB (publ) är ett Göteborgsbaserat teknikföretag inriktat på den globala spelindustrin. Koncernen är specialiserad på innovativa sensorteknologier, visuell identifiering och AI- baserade system som används i elektroniska spelbord för kasinon, spelhallar och kryssningsfartyg samt inom onlinesektorn. Följande beskrivning avser koncernen i sin helhet om inget annat anges. Expansion till iGaming Under 2024 tog koncernen ett strategiskt kliv in i iGaming-sektorn genom förvärvet av Trustplay Technology Sweden AB (“Trustplay”), som nu är helägt dotterbolag. Förvärvet gav Tangiamo rättigheter att använda, vidareutveckla och kommersialisera Trustplays plattformar – bland annat Player Account Management (PAM), Remote Gaming Server (RGS) och en livestreaming-plattform vilket skapar betydande synergier med koncernens befintliga hårdvaruprodukter. Koncernstruktur och samarbetsavtal Ett internt samarbets- och licensavtal reglerar hur Tangiamo (hårdvara, AI-teknologi) och Trustplay (mjukvaruplattformar) samverkar kring produktutveckling, marknadsföring och försäljning. Avtalet säkerställer en sömlös integration som möjliggör hybridlösningar där landbaserade hårdvara teknik kan speglas online i realtid. Kärnteknologier ● iADR (intelligent Automatic Dice Recognition) – AI-driven tärningsigenkänning med hög träffsäkerhet för spel som exempelvis craps och sic-bo. ● Elektroniska spelbord ● iGaming-plattformar – PAM, RGS och livestreaming för reglerad online-drift. Strategiska partnerskap Koncernen har ingått flera strategiska partnerskap och avtal under året som stärker den samlade marknadsposition. Dessa inkluderar avtal med Manserio Holding Ltd för B2C- och B2B/B2C-lösningar inom iGaming, där Tangiamo kommer att förvärva en betydande ägarandel genom licensiering av sitt PAM-system (se vidare händelser efter räkenskapsårets utgång). Vidare har samarbeten etablerats med Tech (Macau) Ltd för den asiatiska spelmarknaden och Paradise Entertainment för utökad distribution av spelprodukter globalt. Dessutom har koncernen expanderat till lotterisektorn genom förvärv av International Gaming Systems AB:s lotteriteknologi och spelformat. Överlåtelsen slutförs och tillgångarna redovisas först under 2025, varför ingen värdeförändring avseende detta förvärv ingår i 2024 års bokslut. Positionering & mål Med sitt breda produkterbjudande som kombinerar hårdvara, mjukvara och tekniska plattformar, och ett genomgående fokus på innovation och kundcentrerade lösningar, har Tangiamo-koncernen skapat en stark position för att möta behoven hos såväl landbaserade som online-operatörer i en dynamisk bransch. Under 2025 har koncernen satt ambitiösa omsättningsmål som reflekterar den strategiska ompositioneringen och de kommersiella möjligheter som skapats genom förvärvet av Trustplay. Koncernen har sitt säte i Göteborg.
Page 5
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 4 Top 10 aktieägare Ägarlista per den 30 dec. 2024 Innehav Röster Equity Dynamics AB (publ)1 3 125 000 26,80% Magnus Lindberg (ledning & styrelseledamot) via Togglio AB 3 076 750 26,39% Nordnet Pensionsförsäkring AB 448 486 3,85% NoteCom Holding AB (publ) 409 850 3,52% Stolpes Entreprenad AB 345 000 2,96% Chris Steele (VD & styrelseledamot) via Flicker Effect AB 264 386 2,27% LÖDERUP RUNE Rune Löderup 231 121 1,98% Lead3 Media AB 212 500 1,82% Savas Aydin 194 500 1,67% Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension 177 214 1,52% 1 Equity Dynamics AB (publ) kontrolleras av Anders Holmstedt, som innehar 95% av aktierna.
Page 6
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 5 Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning Flerårsöversikt (Kr) Koncernen 2024 Nettoomsättning 2 255 896 Resultat efter finansiella poster -21 092 774 Nettomarginal (%) -894,58 Balansomslutning 46 392 178 Soliditet (%) 70,86 Avkastning på eget kap. (%) -64,17 Avkastning på totalt kap. (%) -43,15 Kassalikviditet (%) 145,79 Moderbolaget 2024 2023 2022 2021 Nettoomsättning 2 255 896 12 870 574 2 192 379 6 183 725 Resultat efter finansiella poster -20 314 159 -10 474 496 -19 913 171 -14 347 828 Nettomarginal (%) -900,49 -81,38 -827,04 -232,03 Balansomslutning 42 784 750 22 029 987 26 876 736 27 853 741 Soliditet (%) 78,29 65,22 82,98 66,52 Avkastning på eget kap. (%) -60,65 -72,90 -90,38 -77,44 Avkastning på totalt kap. (%) -44,97 -42,37 -67,46 -47,73 Kassalikviditet (%) 154,34 23,63 139,69 138,66 För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Flerårsöversikten visar att Tangiamo upplevt en betydande omsvängning i bolagets ekonomiska situation under 2024. Till skillnad från 2023, där nettoomsättningen ökade kraftigt i och med Loto Quebec-ordern, har omsättningen under 2024 minskat avsevärt. Tangiamo som koncern har under året genomfört en strategisk övergång från att ha fokus på att sälja hårdvara till att möjliggöra för ett framtida fokus på licens- och plattformsintäkter i och med förvärvet av Trustplay. Denna förändring har påverkat moderbolagets omsättning på kort sikt, även om ledningen bedömer att de nya licens- och partnermodellerna skapar mer stabila och skalbara intäktsflöden till Koncernen framöver. Den negativa resultatmarginalen har fördjupats jämfört med föregående år, huvudsakligen som en konsekvens av lägre nettoomsättning samt engångsposter i form av nedskrivning av patent och kostnader hänförliga till omstrukturering. Soliditeten har i viss mån försämrats till följd av det negativa rörelseresultatet, men stöds av de nyemissioner som genomförts för att säkra bolagets likviditet och finansiera utvecklings- och expansionsprojekt. Kassaflödet från den löpande verksamheten är fortsatt negativt, men bolaget har delvis motverkat detta genom effektiva kostnadsbesparingar och genom att förskjuta fokus från engångsintäkter (t.ex. enstaka större hårdvaruordrar) till kontinuerliga licens- och samarbetsavtal. Därtill har ytterligare kapitalanskaffning via emissioner gett Tangiamo tid för att genomföra den strategiska omställningen.
Page 7
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 6 Trots utmaningarna under 2024 bekräftar nya samarbeten, såsom med Paradise Entertainment i Macau, att bolagets teknik och vision har relevans på nyckelmarknader. Samtidigt fortsätter plattformen Trustplay att utvecklas och implementeras i nya samarbeten, vilket väntas lägga grunden för framtida tillväxt inom iGaming-segmentet. Den framåtblickande satsningen på en mer skalbar, licensbaserad affärsmodell bedöms stärka Koncernens position och skapa förutsättningar för en återhämtning och ökad lönsamhet under kommande år. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under 2024 har Tangiamo genomfört flera viktiga åtgärder och uppnått betydande milstolpar som bidrar till Koncernens transformativa utveckling och tillväxt. Bolaget genomförde förvärvet av Trustplay Technology Sweden AB den 26 september 2024 vilket markerar en strategisk expansion in i iGaming-sektorn med fokus på online-spelmarknaden. Bolaget påbörjade utvecklingen av en innovativ AI-driven spelstudio som kombinerar fysiska spelbord med Trustplays digitala infrastruktur för att skapa livestreamade spelupplevelser. I oktober 2024 genomförde Bolaget en företrädesemission av units bestående av nya aktier samt teckningsoptioner av serie TO 2 och TO 3. Emissionen tecknades till 91,7 procent och tillförde Tangiamo cirka 25,1 MSEK före emissionskostnader och kvittningar, motsvarande omkring 16,1 MSEK netto efter avdrag för uppskattade kostnader på 4 MSEK och kvittningar om 5 MSEK. Emissionen stärkte koncernens likviditet och egenkapital inför den fortsatta expansionen inom iGaming och lotteri. Detta följdes av ett strategiskt partnerskap med Manserio Holding Ltd. Genom affären kommer koncernen att få närvaro på onlinekasinomarknader i Europa samt i snabbt växande latinamerikanska jurisdiktioner. Avtalet innebär en licensiering av koncernens Player Account Management-plattform till ett värde av cirka 11,5 MSEK och kommer att regleras via ett aktiebyte som kommer att ge Tangiamo en 50-procentig ägarandel i Manserio. Intäkter förväntas i form av utvecklingsavgifter, vinstutdelning och aktievärdetillväxt (se även händelser efter räkenskapsårets utgång). Vidare meddelade Tangiamo sitt inträde på Sveriges lotterimarknad, värderad till cirka 3,5 miljarder SEK, med målet att lansera en första implementation under 2025. Bolaget förvärvade även immateriella tillgångar från International Gaming Systems AB för 3 MSEK, inklusive globala rättigheter till TakeOff, Zesam och BingoLotto, vilket möjliggör expansion på den globala lotterimarknaden. Överlåtelsen slutfördes och tillgångarna redovisas därför först 2025(se även Händelser efter räkenskapsårets utgång). På den internationella arenan ingick Tangiamo ett utvecklingsavtal värt 48 000 EUR med Tech (Macau) Ltd, ett dotterbolag till Paradise Entertainment, för utveckling av avancerad tärningspelsteknologi. En viktig milstolpe nåddes när den första prototypen av Bolagets Dice Shaking Unit (DSU) levererades till Tech (Macau) Ltd för integration och verifieringstester. För att finansiera sin expansion genomförde bolaget en framgångsrik företrädesemission som tillförde cirka 19,2 MSEK före emissionskostnader. Samtidigt beslutades om listbyte från Nasdaq First North Growth Market till NGM Nordic SME som genomfördes den 23 december 2024, vilket medförde kostnadsbesparingar.
Page 8
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 7 Under året genomfördes även en aktiesplit med förhållandet 1000:1 för att förbättra aktiens likviditet och tillgänglighet. Styrelsen förstärktes med Magnus Lindberg som ny ledamot, som även tillträdde som ansvarig för affärsutveckling, vilket bidrog till att driva bolagets kommersiella drivkraft inom de nya iGaming affärssegmenten. Ledningen under VD Chris Steele fortsatte att driva bolagets transformation från en traditionell hardware-fokuserad verksamhet till en diversifierad teknologikoncern med exponering mot iGaming, AI och lotterilösningar. Den 19 december 2024 ingick Tangiamo Touch Technology AB (publ) en avsiktsförklaring med Co- Properties AB (publ) om ett omvänt förvärv. Enligt överenskommelsen avser Tangiamo att, mot betalning i form av nyemitterade aktier, förvärva samtliga 56 664 aktier i Co-Properties Nordic Holding AB. Innan transaktionen genomförs ska Tangiamos nuvarande spelverksamhet överföras till det helägda dotterbolaget TrustPlay Technology Sweden AB och därefter delas ut till Tangiamos aktieägare; Trustplay avses listas separat på NGM Nordic SME. Co-Properties värderas till 130 MSEK på skuldfri basis. Efter genomförandet beräknas Tangiamos befintliga aktieägare inneha cirka 10–18 procent och säljaren cirka 82– 90 procent av aktierna i Tangiamo, med den slutliga ägarfördelningen baserad på den volymviktade genomsnittskursen för Tangiamos aktie under de tio handelsdagar som föregår det slutliga avtalet. Transaktionen är ännu inte slutförd och förutsätter sedvanliga godkännanden. 2024 har varit ett år av djupgående transformation och strategiska satsningar för Tangiamo, vilket har förberett bolaget för kommande tillväxtfaser inom både traditionella och digitala spelmarknader med fokus på återkommande intäktsströmmar och teknisk innovation. Närståendetransaktioner Den 19 december 2024 beslutade Tangiamo att förvärva immateriella rättigheter från International Gaming Systems AB (IGS). Köpeskillingen uppgick till 3,0 MSEK och transaktionen genomfördes via en kvittningsemission mot nyemitterade aktier efter optionsperioden TO2 i januari 2025. Transaktionen klassas som närstående eftersom IGS kontrolleras av koncernens huvudägare Anders Holmstedt; han deltog inte i styrelsens beredning eller beslut. Den 30 december 2024 tecknade Tangiamo licensavtal med Manserio Holding Ltd. Affärens uppskattade värde är 11,5 MSEK, Transaktionen kommer att finansieras genom en nyemission i Manserio Holding Ltd där Tangiamo erhåller aktier i bolaget som betalning. Transaktionen påverkar bolagets redovisning 2025. Styrelseledamoten Magnus Lindberg, som är ledamot och ägare i båda Manserio Holding Ltd och Tangiamo, deltog inte i beslutet.
Page 9
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 8 Företagets förväntade framtida utveckling Marknads- och makroläge Enligt EGBA och H2 Gambling Capital ökade Europas bruttospelintäkter till 123,4 mdr EUR 2024 (+5 % YoY), varav onlinesegmentet stod för 39 % och väntas passera 40 % redan 20252. Det globala kasinomarknadsvärdet uppgick samtidigt till cirka 308 mdr USD 2024 och bedöms växa med 6,5 % CAGR 2025–20333. Denna strukturella tillväxt, i kombination med en snabb skiftning mot digital distribution, underbygger Bolagets iGaming-fokus. Strategisk inriktning 2025–2026 Styrelsen prioriterar fyra initiativ: 1. Kommersialisera Trustplays plattform (PAM, RGS, AI-studio) med turnkey-leveranser till operatörer. 2. Lansera B2C-varumärken genom Manserio; första varumärke planeras Q3 2025. 3. Tre Kronor Spel – lotterier & odds för svensk idrott, go-live Q1 2026. 4. AI-lösningar – dice recognition + live-studio. Partnerskap med Paradise Entertainment, pilot i Macau H2 2025. Finansiella mål och antaganden KPI 2024 utfall 2026 mål Drivare Omsättning (MSEK) 2,26 100–130 Online-lansering H2 2025, Manserio- intäkter, Tre Kronor Spel. Bruttomarginal 32% ≥ 45% Ökad SaaS-andel, licens- & B2C-intäkter. Kassaflödesneutralitet – Q1 2026 Rights-issue-runway, TO2/TO3, skalade OPEX. Finansiering och likviditet Årsskiftet 2024/25 uppgick kassa och kortfristiga placeringar till ca 9,0 MSEK4 efter genomförd företrädesemission (brutto 25,1 MSEK). Dessa medel, tillsammans med inflöden från TO 2-optioner i januari 2025 och TO 3 i september 2025, bedöms finansiera verksamheten till mitten av 2025. Ytterligare kapital kommer att krävas för att accelerera B2C-lanseringar; styrelsen har därför ett emissionsbemyndigande om upp till 20% av aktiekapitalet. Styrelsens samlade bedömning Med förbehåll för regulatoriska licenser och optionsinlösen bedömer styrelsen att Bolaget har förutsättningar att nå de kommunicerade målen och uppvisa positivt kassaflöde senast Q1 2026. 2 European Gaming and Betting Association, European Online Gambling Key Figures, 2024 3 Market Data Forecast, Global Casino Industry Analysis from 2025 to 2033 4 Grand View Research, Online Gambling Market Size & Trends
Page 10
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 9 Marknad Bolaget verkar inom två huvudmarknader - landbaserade kasinon, vilket inkluderar både spelhallar och kasinon ombord på kryssningsfartyg, samt online- och live-kasinon. Landbaserade Kasinon Under 2024 fortsatte Tangiamo att utveckla sin närvaro på marknaden för landbaserade kasinon. Den globala marknaden stabiliserades efter den post-pandemiska återhämtningen med en årlig tillväxt på cirka 0,6% i traditionella kasinointäkter i USA och liknande mönster i EU, enligt American Gaming Association5. Vår patenterade touch-teknologi och automatiserade bordsspel utgör en unik försäljningsproposition som effektivt förbättrar spelupplevelsen samtidigt som den reducerar driftskostnader. Vi ser att kasinooperatörer allt mer prioriterar investeringar som ökar spelvolym per bord och minskar personalkostnader, vilket gör våra MultiPLAY-serier och AI-baserade lösningar strategiskt relevanta. Utmaningarna på denna marknad inkluderar komplexa certifieringsprocesser (som GLI-11 och GLI-24) samt en ökande konkurrens i mogna regioner. Olika länder har distinkta regler för kasinodrift, vilket kräver anpassningar av våra produkter. Loto-Quebec-installationen fortsätter att fungera som en viktig referens för våra MultiPLAY Roulette-produkter, vilket stärker vår trovärdighet hos potentiella kunder. Online- och Live-Kasinon Marknaden för online- och live-kasinon uppvisade stark tillväxt under 2024. Enligt European Gaming and Betting Association (EGBA)6 nådde online-segmentet 39% av Europas totala bruttospelintäkter 2024 och förväntas överstiga 45% till 2028. Den globala marknaden för online-spel estimeras växa med en årlig tillväxttakt om 11,9% under perioden 2025–2030, enligt Grand View Research7. Denna tillväxt drivs av fortsatt 5G-utbyggnad, förbättrad streamingteknik och ett pågående skifte i konsumentbeteende mot online- och mobilspelande. Genom vårt förvärv av Trustplay och partnerskap med Manserio och Paradise Entertainment har vi stärkt vår position med en komplett PAM/RGS-plattform, AI- studio-lösningar och utökade möjligheter för både B2B- och B2C-intäkter. Vi ser dock också vissa utmaningar i form av striktare licensieringskrav och intensifierad konkurrens från etablerade leverantörer. Vår konkurrensfördel ligger i förmågan att kombinera expertis inom landbaserade spel med innovativa online-lösningar, tillsammans med vår egenutvecklade AI-teknik för tärningsigenkänning. Marknadspotential Den totala globala spelmarknaden uppskattas ha uppgått till cirka 308 miljarder USD under 2024, varav online-segmentet stod för 78,7 miljarder USD enligt IMARC Group8. Bolaget ser särskilt goda möjligheter att växa inom områden där vår teknologi kan skapa synergier mellan landbaserade och online-upplevelser, samt genom expansion av våra AI-drivna lösningar inom både landbaserade och digitala miljöer. Genom att fortsätta fokusera på innovation och kundcentrerade lösningar strävar vi efter att bibehålla och utöka vår konkurrenskraft inom båda dessa marknadssegment under kommande år. 5 American Gaming Association, Commercial Gaming Revenue Tracker, Q4 2024 6 European Gaming and Betting Association, European Online Gambling Key Figures, 2024 7 Grand View Research, Online Gambling Market Size Report, 2025–2030 8 IMARC Group, Global Gambling Market Report, 2024
Page 11
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 10 Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Riskkategori Beskrivning Mitigering / hantering Integrations- och tillväxtrisk Snabb expansion via Trustplay, Manserio och Paradise kan belasta organisationen. Integrations-PM med KPI:er, månadsuppföljning och tranchad resursallokering. RTO- och strukturrisk Försening eller avslag i omvänt förvärv kan påverka tidsplan och kapitalstruktur. Externt M&A-team, reservplan för separat notering av Trustplay. Finansierings- och likviditetsrisk Bolaget är fortsatt i behov av finansiering (t.ex. genom TO3 optionsinlösen, lånefinansiering eller nyemission) tills återkommande intäkter når en hållbar nivå. Rullande 12-mån kassaflödesprognos, emissionsbemyndigande, kostnadskontroll. Regulatorisk risk Flera jurisdiktioner med skiftande spel- och AML-krav. Dedikerad Compliance-funktion, extern rådgivning, kontinuerlig licensöversyn. Produkt- och certifieringsrisk GLI-certifieringar krävs för försäljning. QA-team, ackrediterade testlab. Teknisk- och cyberrisk Moln- & streamingtjänster utsatta för driftstopp och intrång. ISO-27001-program, redundans, 24/7- övervakning. Marknads- och konkurrensrisk Fördröjd kundacceptans av nya AI-spel, konkurrens från större aktörer. Differentierade USP:er, co-go-to- market med partners. ESG- och ryktesrisk Skärpt CSRD/ESRS för spel, risk för negativ publicitet. “Responsible Gaming Framework”, hållbarhetsrapport, utbildning. Leverantörs- och kapacitetsrisk Beroende av kontraktstillverkare för hårdvara. Leverantörsdiversifiering, buffertlager. Valuta- och makrorisk Multivalutaomsättning, konjunkturavmattning kan pressa marginaler. Naturlig hedging, ökad licensandel. Styrelsen fastställer årligen riskpolicy och bedömer med ovanstående åtgärder att Bolaget har en robust process för att hantera risker som kan påverka verksamhet, resultat och långsiktig värdetillväxt.
Page 12
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 11 Kommentarer till Bolagets finansiella förmåga Tangiamos finansiella profil under 2024 präglades av den strategiska omställningen från hårdvaruförsäljning till plattforms- och licensbaserade intäkter efter förvärvet av Trustplay. Omställningen innebar lägre omsättning men samtidigt en väsentligt starkare balansräkning och likviditetsbuffert. Intäkter och lönsamhet Nettoomsättningen minskade till 2,3 MSEK (12,9 MSEK 2023) när leveranser av MultiPLAY-bord och dice shakers sköts fram till 2025 i väntan på nya produktgenerationer och integration med Trustplay- plattformen. Trots fortsatt kostnadskontroll ökade årets förlust efter finansiella poster till –21,1 MSEK (– 10,5 MSEK 2023) på grund av lägre bruttovinst, högre avskrivningar samt engångskostnader för omstrukturering och nedskrivning av immateriella anläggningstillgångar. Nettomarginalen uppgick därmed till –895 %. Eget kapital och soliditet Bolaget genomförde under hösten en företrädesemission om cirka 25,1 MSEK som 12 MSEK betalades kontant, cirka 5 MSEK genom kvittning av skulder och cirka 8 MSEK erhållna aktier. Tillskottet, tillsammans med flera kvittningsemissioner kopplade till Trustplay-förvärvet, ökade koncernens egna kapital till 32,9 MSEK (14,4 MSEK 2023) och förbättrade soliditeten till 70,9 % (65,2 %). Minskningen av aktiekapitalet i samband med den omvända spliten påverkade inte kassaflödet men bidrog till en mer ändamålsenlig kapitalstruktur. Likviditet Likvida medel uppgick vid årsskiftet till 1,0 MSEK, därtill fanns kortfristiga placeringar i aktier om 8,0 MSEK, vilket ger en sammanlagd likviditetsreserv på drygt 9 MSEK och en kassalikviditet på 146 % (24 %). Kassaflödet från den löpande verksamheten var –8,0 MSEK men täcktes av emissionslikvid och den positiva förändringen av rörelsekapitalet i samband med emissionerna. Investeringar Koncernen Koncernen accelererade under 2024 utvecklingen av Trustplay-plattformen och nya AI-baserade spelprodukter. Aktiverade utvecklingsutgifter uppgick till 24,0 MSEK (7,8), vilket ökade de immateriella tillgångarna till 30,3 MSEK (15,6). Samtidigt skrevs äldre teknologi ned med 3,2 MSEK för att spegla den nya produktstrategin. Obs: siffror inom parentes avser föregående år 2023 med bara Moderbolagets siffror Bolaget accelererade utvecklingen av Trustplay-plattformen och nya AI-baserade spelprodukter; aktiverade utvecklingsutgifter uppgick till 24,0 MSEK. Immateriella tillgångar steg därmed till 30,3 MSEK (15,6 MSEK), samtidigt som äldre teknik skrevs ned för att spegla den nya produktstrategin. Finansiering efter balansdagen I januari 2025 nyttjades serie TO2-optionerna till cirka 80 %, vilket tillförde ytterligare 1,7 MSEK före kostnader. Bolaget har vidare en utestående TO3-optionsserie med lösenperiod i augusti 2025 som, vid inlösen, kan tillföra ytterligare kapital. Samtidigt har styrelsen beslutat att inte nyttja den kvarvarande kreditfaciliteten om cirka 5 MSEK från Nordic Growth Opportunities 3. Därmed avser bolaget att finansiera sig främst genom ett kommersiellt genombrott för Trustplay-plattformen, planerade licensintäkter och nya industriella partnerskap, kompletterat av eventuella kapitaltillskott från optionsinlösen, lånefinansiering samt riktade eller företrädesemissioner.
Page 13
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 12 Samlad bedömning Per 31 december 2024 uppgick koncernens likvida medel till 9,0 MSEK, vilket täcker drygt åtta månaders drift vid nuvarande kostnadstakt. Den ger koncernen handlingsutrymme att färdigställa integrationen av Trustplay-plattformen, avsluta de pågående AI-baserade spelprojekten och inleda kommersialiseringen av den licensbaserade plattformsaffären. Likviditetsprognosen visar dock att bolaget behöver ytterligare likviditetstillskott, förutsatt oförändrad burn-rate och en gradvis upptrappning av licensintäkterna. Styrelsen har beslutat att inte utnyttja den återstående 8 MSEK kreditfaciliteten från Nordic Growth Opportunities 3, att följa kassaflöde och kostnadsutveckling fortlöpande samt att förbereda alternativa finansieringsvägar bland annat inlösen av serie TO 3-optioner, bryggfinansiering och/eller nyemission. Då rörelsemarginalen fortfarande är negativ är fortsatt drift och långsiktig lönsamhet beroende av ett lyckat marknadsgenombrott för Trustplay-plattformen och av nya kapitaltillskott. Bedömningen av bolagets finansiella förmåga baseras uteslutande på nuvarande koncernstruktur och verksamhet; den pågående processen för ett omvänt förvärv (RTO) med Co-Properties AB ingår därför inte i likviditetsanalysen, eftersom en sådan transaktion ligger utanför denna årsredovisnings rapporteringsperiod och skulle innebära en väsentligt ändrad verksamhetsbas. Utveckling Under 2024 har Tangiamo Touch Technology AB genomgått en transformativ utveckling som markerar övergången från en specialiserad leverantör av elektroniska spelbord till ett bredare teknologi- och plattformsföretag inom både landbaserade och digitala spelsektorn Det mest betydande steget under året har varit det strategiska beslutet att bredda verksamheten till iGaming- sektorn genom förvärvet av dotterbolaget Trustplay Technology AB och dess mjukvaruportfölj. Denna portfölj inkluderar avancerade PAM-system (Player Account Management), RGS (Remote Gaming Servers) och streamingplattformar, vilket ger Koncernen en komplett teknisk infrastruktur för att erbjuda både B2B- och B2C-lösningar inom onlinespel. Bolagets tekniska innovation har fortsatt att utvecklas med fokus på AI-drivna lösningar. Under 2024 har vi fortsatt att förfina vårt iADR-system (intelligent Automatic Dice Recognition) och utökat dess tillämpning inom live online-kasinospel. Samtidigt har utvecklingen av en AI-driven spelstudio påbörjats, som kommer att kombinera fysiska spelbord med digital streaming för att skapa unika hybridspelupplevelser. Marknadsexpansionen har tagit nya former under 2024. Beslut har fattats att etablera sig inom Sveriges lotterimarknad, värderad till cirka 3,5 miljarder SEK, genom att utnyttja den avancerade spelteknologi som nu finns tillgänglig genom den kombinerade portföljen. Samtidigt har utvecklingsprojekt med Tech (Macau) Ltd påbörjats för att återetablera närvaron på den asiatiska spelmarknaden med avancerade tärningsspellösningar. Affärsmodellen har genomgått en betydande omvandling. Från att huvudsakligen fokusera på försäljning av hårdvara har Koncernen utvecklat en diversifierad intäktsmodell som inkluderar licensiering av mjukvara, teknisk utveckling, vinstdelning från B2C-verksamhet och strategiska partnerskap. Exemplet med Manserio Holding Ltd, där Bolaget licensierat sitt PAM-system för 11,5 MSEK och förvärvat 50% ägarandel, är en del av den nya affärsmodellen. Organisatoriska förändringar har genomförts för att stödja den nya strategiska inriktningen. Magnus Lindberg, entreprenören bakom Trustplay med omfattande erfarenhet från iGaming-industrin, har anslutit till styrelsens och ledningsgruppen som Chief Business Development Officer. Detta tillför viktig expertis för den planerade expansionen inom digitala spelplattformar.
Page 14
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 13 Sammanfattningsvis har 2024 varit ett år då Tangiamo positionerat sig för framtiden genom att bygga broar mellan traditionella landbaserade spelupplevelser och den snabbt växande digitala spelmarknaden. Med en kombinerad portfölj av hårdvara, mjukvara och plattformstjänster, samt starka partners inom båda sektorer, är Bolaget nu redo att ta nästa steg i sin utvecklingsresa och skapa hållbara intäktsströmmar över flera marknadssegment. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Efter räkenskapsårets slut den 31 december 2024 har Tangiamo som koncern fortsatt att genomföra sin strategiska expansion inom iGaming-sektorn och stärkt sin marknadsposition genom flera betydande händelser. I januari 2025 ingick Tangiamo distributionsavtal med Paradise Entertainments dotterbolag Tech (Macau) Ltd, vilket markerar ett viktigt steg i Bolagets strategi för ökad global spelnärvaro. Enligt avtalet kommer Tangiamo att distribuera Paradise Entertainments elektroniska spelportfölj i Europa samtidigt som Paradise Entertainment kommer att distribuera Tangiamos produkter på asiatiska marknader, med fokus på att integrera Tangiamos iADR-teknologi i Paradise Entertainments plattformar. De immateriella lotteritillgångar som förvärvades från International Gaming Systems AB genom avtal den 19 december 2024 överlåtits formellt i februari 2025. Köpeskillingen om 3 MSEK har kvittats mot nyemitterade aktier, och tillgångarna redovisas första gången i koncernens balansräkning för 2025. I mars 2025 levererades Bolagets första prototyp av Dice Shaking Unit (DSU) till Tech (Macau) Ltd, vilket utgör en viktig milstolpe i det utvecklingsavtal som ingicks i december 2024 till ett värde av 48 000 EUR. Denna leverans representerar ett genombrott i Tangiamos återetablering på den asiatiska spelmarknaden. I april 2025 tillkännagav Tangiamo ambitiösa omsättningsmål för 2026, med en målsättning att nå 100–130 MSEK i konsoliderad omsättning för koncernen, drivet av tillväxt inom online-segmentet. Under samma månad säkrade Tangiamo–Manserio-alliansen ett iGaming-plattformskontrakt värt 8 MSEK i förväntade intäkter till Manserio från en europeisk operatör, och förväntade intäkter för Tangiamo på cirka 2 MSEK under de första tolv månaderna. Bolaget undertecknade även en avsiktsförklaring med Hockeyettan för att skapa Tre Kronor Spel, en innovativ lotteri- och spelplattform för svenska idrottsorganisationer. Licensavtalet som undertecknades i december 2024 innebär att Manserio Holding Ltd ska erlägga en licensavgift om cirka 11,5 MSEK genom att emittera nya Manserio-aktier till Tangiamo som betalning för PAM-licensen. Aktierna har ännu inte emitterats, vilket betyder att transaktionen inte påverkar koncernens resultat- eller balansräkning för 2024. Intäktsföring och redovisning av aktieinnehavet sker först när emissionen slutförs under 2025. Dessa utvecklingar understryker Tangiamos framgångsrika transformation till en bredare spelteknologikoncern och bekräftar Bolagets strategiska inriktning mot hållbar tillväxt och diversifierade intäktsströmmar inom både landbaserade och digitala spelsegment.
Page 15
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 14 Omvänt förvärv med Co-Properties – process och status per 15 maj 2025 Den 14 december 2024 offentliggjorde Tangiamo och Co -Properties Nordic Holding AB (”Co-Properties”) ett bindande aktieöverlåtelseavtal som syftar till ett omvänt förvärv (reverse takeover, RTO). Affären är tänkt att genomföras i tre steg. Först ska Tangiam o före tillträdet överlåta sin spelverksamhet till det helägda dotterbolaget Trustplay Technology Sweden AB och dela ut Trustplay-aktierna proportionellt till Tangiamos nuvarande aktieägare. Den befintliga spelverksamheten kommer att drivas vidare under ny a varumärket Trustplay inom Trustplay Technology Sweden AB, som avses att ansöka om separat notering på NGM Nordic SME efter genomförd utdelning till aktieägarna. Därefter kommer Co -Properties, genom en riktad apportemission, att förvärva samtliga aktier i Tangiamo mot nyemitterade Co-Properties-aktier och därmed ta över Tangiamos notering på NGM Nordic SME. Transaktionens genomförande är fortsatt villkorat av (i) NGM:s godkännande av Co -Properties som nytt noterat bolag, (ii) Finansinspektionens ägardispens rörande vissa större ägare i Co -Properties samt (iii) registrering hos Bolagsverket av de utdelnings - och emissionsbeslut som krävs för att verkställa strukturåtgärderna. Styrelsen bedömer att dessa villkor kan uppfyllas under tredje kvartalet 2025, vilket skulle göra det möjligt att inleda handel i Co-Properties-aktien senast i oktober 2025, men tidsplanen kan förskjutas om marknadsplats eller tillsynsmyndighet begär kompletteringar.
Page 16
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 15 Förändringar i eget kapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Annat eget kapital inkl. årets resultat Totalt Koncernen Värde vid koncernens bildande 3 511 788 106 727 961 -95 872 263 14 367 486 Årets resultat -20 938 559 -20 938 559 Nyemission 7 610 166 7 610 166 Kvittningsemission 35 966 542 3 022 566 38 989 108 Minskning av aktiekapital -44 908 305 44 908 305 0 Kostnader hänförliga till emissioner -7 156 458 -7 156 458 Belopp vid årets utgång 2 180 191 102 594 069 -71 902 517 32 871 743 Aktie-kapital Uppskriv- ningsfond Utvecklings- fond Fri överkurs- fond Balanserat resultat Årets resultat Totalt Moderbolaget Belopp vid årets ingång 3 511 788 7 845 131 7 042 468 106 727 961 -100 285 367 -10 474 496 14 367 485 Disposition enligt beslut av årsstämman: Balanseras i ny räkning -10 474 496 10 474 496 0 Aktivering av utvecklingsutgifter 3 951 427 -3 951 427 0 Upplösning till följd av årets avskrivningar på uppskrivningar -1 961 284 1 961 284 0 Upplösning till följd av årets avskrivningar på utvecklingsutgifter -1 922 040 1 922 040 0 Upplösning till följd av årets utrangeringar -3 353 793 -720 153 4 073 946 0 Nyemission 7 610 166 7 610 166 Kvittningsemission 35 966 542 3 022 566 38 989 108 Minskning av aktiekapital -44 908 305 44 908 305 0 Kostnader hänförliga till emissioner -7 156 458 -7 156 458 Årets resultat -20 314 159 -20 314 159 Belopp vid årets utgång 2 180 191 2 530 054 8 351 702 102 594 069 -61 845 715 -20 314 159 33 496 142
Page 17
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 16 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): fri överkursfond 102 594 069 ansamlad förlust -61 845 715 årets förlust -20 314 159 20 434 195 disponeras så att i ny räkning överföres 20 434 195 20 434 195 Koncernens och moderbolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar samt kassaflödesanalyser med noter.
Page 18
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 17 Koncernens Resultaträkning Not 2024-01-01 -2024-12-31 Nettoomsättning 3 2 255 896 Förändring av lagervaror under tillverkning, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning -1 077 757 Aktiverat arbete för egen räkning 8 821 405 9 999 544 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -8 693 623 Övriga externa kostnader 4, 5 -9 203 686 Personalkostnader 6 -2 885 101 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -5 488 352 Övriga rörelsekostnader 7 -3 909 550 -30 180 312 Rörelseresultat -20 180 768 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 8 162 291 Räntekostnader och liknande resultatposter 9 -1 074 297 -912 006 Resultat efter finansiella poster -21 092 774 Resultat före skatt -21 092 774 Skatt på årets resultat 10 0 Uppskjuten skatt 10 154 215 Årets resultat -20 938 559 Hänförligt till moderföretagets aktieägare -20 938 559
Page 19
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 18 Koncernens Balansräkning TILLGÅNGAR Not 2024-12-31 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 11 6 760 264 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 12 16 878 474 Pågående utvecklingsarbeten och förskott avseende immateriella anläggningstillgångar 13 6 678 439 30 317 177 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 14 111 782 111 782 Summa anläggningstillgångar 30 428 959 Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter 1 347 455 Varor under tillverkning 254 965 Färdiga varor och handelsvaror 2 208 692 3 811 112 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 275 676 Aktuella skattefordringar 22 231 Övriga fordringar 1 704 714 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 1 137 245 3 139 866 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 8 000 000 8 000 000 Kassa och bank 1 012 241 Summa omsättningstillgångar 15 963 219 SUMMA TILLGÅNGAR 46 392 178
Page 20
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 19 Koncernens Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2024-12-31 Eget kapital Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare Aktiekapital 2 180 191 Övrigt tillskjutet kapital 102 594 069 Annat eget kapital inklusive årets resultat -71 902 517 Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 32 871 743 Summa eget kapital 32 871 743 Avsättningar Avsättningar för uppskjuten skatt 16 2 930 077 2 930 077 Långfristiga skulder 17 Övriga skulder 18 2 255 130 2 255 130 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 4 876 285 Övriga skulder 18 1 089 154 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 19 2 369 789 8 335 228 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 46 392 178
Page 21
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 20 Koncernens Kassaflödesanalys Not 2024-01-01 - 2024-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat -20 180 768 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m.m 26 9 776 519 Erhållen ränta 2 291 Erlagd ränta -615 487 Betald skatt -22 231 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -11 039 676 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager och pågående arbeten -3 811 112 Förändring av kortfristiga fordringar -3 117 635 Förändring av kortfristiga skulder 36 023 126 Kassaflöde från den löpande verksamheten 18 054 703 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -24 010 720 Kassaflöde från investeringsverksamheten -24 010 720 Finansieringsverksamheten Nyemission 7 610 619 Upptagna lån 64 655 Amortering av lån -707 016 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 6 968 258 Årets kassaflöde 1 012 241 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början 0 Likvida medel vid årets slut 27 1 012 241
Page 22
PAGE 8 ( NU MPA GES 27) Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 21 Moderbolagets Resultaträkning Not 2024-01-01 -2024-12-31 2023-01-01 -2023-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 3 2 255 896 12 870 574 Förändring av lagervaror under tillverkning, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning -1 077 757 -1 390 405 Aktiverat arbete för egen räkning 3 734 405 2 909 722 4 912 544 14 389 891 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -3 606 623 -6 762 097 Övriga externa kostnader 4, 5 -9 173 686 -9 185 219 Personalkostnader 6 -2 885 101 -2 871 322 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -4 739 737 -4 790 597 Övriga rörelsekostnader 7 -3 909 550 -115 102 -24 314 697 -23 724 337 Rörelseresultat -19 402 153 -9 334 446 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 8 162 291 1 051 Räntekostnader och liknande resultatposter 9 -1 074 297 -1 141 101 -912 006 -1 140 050 Resultat efter finansiella poster -20 314 159 -10 474 496 Resultat före skatt -20 314 159 -10 474 496 Skatt på årets resultat 10 0 0 Årets resultat -20 314 159 -10 474 496
Page 23
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 22 Moderbolagets Balansräkning Not 2024-12-31 2023-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 11 6 760 263 7 042 468 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 12 2 654 797 8 531 617 Pågående utvecklingsarbeten och förskott avseende immateriella anläggningstillgångar 13 1 591 439 0 11 006 499 15 574 085 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 14 111 782 188 137 111 782 188 137 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 20, 21, 22 17 000 000 0 17 000 000 0 Summa anläggningstillgångar 28 118 281 15 762 222 Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter 1 347 455 1 597 035 Varor under tillverkning 254 965 366 000 Färdiga varor och handelsvaror 2 208 692 2 925 834 3 811 112 4 888 869 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 275 676 186 630 Aktuella skattefordringar 22 231 24 260 Övriga fordringar 407 964 623 758 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 1 137 245 273 738 1 843 116 1 108 386 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 8 000 000 0 8 000 000 0 Kassa och bank 1 012 241 270 510 Summa omsättningstillgångar 14 666 469 6 267 765 SUMMA TILLGÅNGAR 42 784 750 22 029 987
Page 24
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 23 Moderbolagets Balansräkning Not 2024-12-31 2023-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 28 Bundet eget kapital Aktiekapital 23 2 180 191 3 511 788 Uppskrivningsfond 24 2 530 054 7 845 131 Fond för utvecklingsutgifter 25 8 351 702 7 042 468 13 061 947 18 399 387 Fritt eget kapital Fri överkursfond 102 594 069 106 727 961 Balanserad vinst eller förlust -61 845 715 -100 285 365 Årets resultat -20 314 159 -10 474 496 20 434 195 -4 031 900 Summa eget kapital 33 496 142 14 367 487 Långfristiga skulder 17 Övriga skulder 18 2 255 130 1 827 271 Summa långfristiga skulder 2 255 130 1 827 271 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 3 604 535 974 622 Övriga skulder 18 1 089 154 3 243 447 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 19 2 339 789 1 617 160 Summa kortfristiga skulder 7 033 478 5 835 229 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 42 784 750 22 029 987
Page 25
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 24 Moderbolagets Kassaflödesanalys Not 2024-01-01 - 2024-12-31 2023-01-01 - 2023-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat -19 402 153 -9 334 446 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 26 8 595 368 4 790 597 Erhållen ränta 2 291 1 051 Erlagd ränta -615 487 -1 141 101 Betald inkomstskatt 2 029 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital -11 417 952 -5 683 899 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av varulager och pågående arbete 1 077 757 1 390 405 Förändring av kortfristiga fordringar -736 759 1 200 934 Förändring av kortfristiga skulder 8 802 310 5 375 584 Kassaflöde från den löpande verksamheten -2 274 644 2 283 024 Investeringsverksamheten Investeringar balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten -3 951 427 -3 626 998 Investeringar i patent 0 -224 837 Kassaflöde från investeringsverksamheten -3 951 427 -3 851 835 Finansieringsverksamheten Nyemission 7 610 163 127 749 Upptagna lån 64 655 124 414 Amortering av lån -707 016 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 6 967 802 252 163 Årets kassaflöde 741 731 -1 316 648 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början 270 510 1 587 158 Likvida medel vid årets slut 27 1 012 241 270 510
Page 26
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 25 Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen och koncernredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs. Kursvinster och kursförluster på rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas i rörelseresultatet medan kursvinster och kursförluster på finansiella fordringar och skulder redovisas som finansiella poster. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Moderföretaget och koncernen tillämpar samma redovisningsprinciper om inte annat framgår nedan. Koncernredovisning Konsolideringsmetod Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Detta innebär att förvärvade verksamheters identifierbara tillgångar och skulder redovisas till marknadsvärde enligt upprättad förvärvsanalys. Överstiger verksamhetens anskaffningsvärde det beräknade marknadsvärdet av de förväntade nettotillgångarna enligt förvärvsanalysen redovisas skillnaden som goodwill. Dotterföretag Koncernredovisningen omfattar, förutom moderföretaget, samtliga företag i vilka moderföretaget direkt eller indirekt har mer än 50 % av röstetalet eller på annat sätt innehar det bestämmande inflytandet och därmed har en rätt att utforma företagets finansiella och operativa strategier i syfte att erhålla ekonomiska fördelar. Ett dotterföretags intäkter och kostnader tas in i koncernredovisningen från och med tidpunkten för förvärvet till och med den tidpunkt då moderföretaget inte längre har ett bestämmande inflytande över dotterföretaget. Transaktioner mellan koncernföretag Koncerninterna fordringar och skulder samt transaktioner mellan koncernföretag liksom orealiserade vinster elimineras i sin helhet. Orealiserade förluster elimineras också såvida inte transaktionen motsvarar ett nedskrivningsbehov. Intäktsredovisning Bolagets intäkter består av (i) försäljning av spelbord och annan hårdvara, samt (ii) licens- och revenue-share-avgifter från kasino- och iGaming-operatörer. Försäljning av hårdvara redovisas när kontrollen överförs till kunden, normalt vid leverans enligt gällande Incoterms. Licens-/revenue-share-intäkter redovisas löpande i takt med att operatörerna genererar spelomsättning; endast belopp som sannolikt inte kommer att återföras inkluderas. Förskottsbetalningar från kunder redovisas som kontrakts-skulder tills respektive prestationsåtagande är uppfyllt.
Page 27
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 26 Leasingavtal För koncernen finns endast leasingavtal som avser operationell leasing och därmed redovisas kostnaden i koncernen linjärt över leasingperioden. Ersättningar till anställda Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda. Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Pensioner Avgifter för avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs löpande. Inkomstskatter Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i eget kapital. Aktuell skatt Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare äkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per balansdagen. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott. Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott. Immateriella tillgångar Företaget redovisar internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar enligt aktiveringsmodellen. Det innebär att samtliga utgifter som avser framtagandet av en internt upparbetad immateriell anläggningstillgång aktiveras och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod, under förutsättningarna att kriterierna i BFNAR 2012:1 är uppfyllda.
Page 28
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 27 Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 20 % Patent 20 % Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 20 % Finansiella instrument Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört. Kortfristiga placeringar Värdepapper som är anskaffade med avsikt att innehas kortsiktigt redovisas inledningsvis till anskaffningsvärde och i efterföljande värderingar i enlighet med lägsta värdets princip till det lägsta av anskaffningsvärde och marknadsvärde. Kundfordringar/kortfristiga fordringar Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. Låneskulder och leverantörsskulder Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas. Nedskrivningsprövning av finansiella anläggningstillgångar Vid varje balansdag bedöms om det finns indikationer på nedskrivningsbehov av någon av de finansiella anläggningstillgångarna. Nedskrivning sker om värdenedgången bedöms vara bestående och prövas individuellt. Varulager Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats. Avsättningar Som avsättning har redovisats förpliktelser gentemot tredje man som är hänförliga till räkenskapsåret eller tidigare räkenskapsår och som på balansdagen antingen är säkra eller sannolika till sin förekomst men oviss till belopp eller till den tidpunkt då de ska infrias.
Page 29
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 28 Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats och har en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter. Nettomarginal (%) Nettoresultat i procent av nettoomsättning. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Avkastning på totalt kap. (%) Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen. Kassalikviditet (%) Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder. Moderföretagets redovisnings- och värderingsprinciper Samma redovisnings- och värderingsprinciper tillämpas i moderföretaget som i koncernen, förutom i de fall som anges nedan. Leasing Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden. Andelar i dotterföretag Andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår köpeskillingen som erlagts för aktierna samt förvärvskostnader. Eventuella kapitaltillskott läggs till anskaffningsvärdet när de uppkommer.
Page 30
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 29 Obeskattade reserver Obeskattade reserver redovisas med bruttobelopp i balansräkningen, inklusive den uppskjutna skatteskuld som är hänförlig till reserverna. Not 2 Uppskattningar och bedömningar Koncernen Moderbolaget Tangiamo Touch Technology AB gör uppskattningar och bedömningar om framtiden. De uppskattningar för redovisningsändamål som blir följden av dessa kommer, definitionsmässigt, sällan att motsvara det verkliga resultatet. De uppskattningar och antaganden som innebär en betydande risk för väsentliga justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under nästkommande år behandlas i huvuddrag nedan. Immateriella tillgångar Tillgångar balanseras utifrån det värde som tillgångens utveckling och framtagande anses ha gett upphov till. Samtliga immateriella tillgångar i koncernen anses ha ett värde som kommer generera framtida ekonomiska fördelar. Not 3 Nettoomsättning Koncernen 2024 Nettoomsättningen per geografisk marknad Europa 1 494 918 Asien 760 978 2 255 896 Moderbolaget 2024 2023 Nettoomsättningen per geografisk marknad Europa 1 494 918 2 284 597 Asien 760 978 878 084 Nordamerika 0 9 332 088 Sydamerika 0 524 168 Afrika 0 -148 363 2 255 896 12 870 574
Page 31
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 30 Not 4 Arvode till revisorer Koncernen Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. 2024 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Revisionsuppdrag 349 428 349 428 Moderbolaget 2024 2023 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Revisionsuppdrag 349 428 341 263 349 428 341 263 Not 5 Leasingavtal Koncernen Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 406 tkr. Moderbolaget Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 406 tkr (1 060 tkr) Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande: 2024 2023 Inom ett år 0 406 000 0 406 000 Föregående år fanns en leasingbil i bolaget samt flertalet lokaler som inte längre hyrs.
Page 32
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 31 Not 6 Anställda och personalkostnader Koncernen 2024 Medelantalet anställda Män 4 4 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 451 776 Övriga anställda 1 978 397 2 430 173 Sociala kostnader Pensionskostnader för övriga anställda 63 379 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 807 602 870 981 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 3 301 154 Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel män i styrelsen 100 % Andel män bland övriga ledande befattningshavare 100 % Utbetald ersättning och pensionskostnad till styrelse och VD under 2024 fördelar sig mellan följande personer: Staffan Hillberg, styrelseledamot, utbetalt arvode 150 600 kr Christopher Steele, styrelseledamot, utbetalt arvode 100 392 kr Fredrik Adlercreutz, styrelseledamot, utbetalt arvode 100 392 kr Rickard Möllerström, styrelseledamot, utbetalt arvode 100 392 kr Magnus Lindberg, styrelseledamot, utbetalt arvode 0 kr. Har anslutit som ledamot under senare delen av 2024 och därav inte erhållit något arvode ännu. VD Christopher Steele är inte anställd i bolaget utan arbetar på konsultarvode, därav ingen lönekostnad bokförd relaterat till VD. Avtal om avgångsvederlag Avtalet mellan VD och bolaget stipulerar en ömsesidig uppsägningstid om 6 månader. Ersättning till närstående Styrelseledamöter Fredrik Adlercreutz och Magnus Lindberg fakturerar löpande konsultarvode till moderbolaget. Därmed erhåller de ersättning utöver styrelsearvode för utförda tjänster.
Page 33
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 32 Moderbolaget 2024 2023 Medelantalet anställda Män 4 4 4 4 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 451 776 441 815 Övriga anställda 1 978 397 1 903 037 2 430 173 2 344 852 Sociala kostnader Pensionskostnader för övriga anställda 63 379 80 549 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 807 602 809 135 870 981 889 684 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 3 301 154 3 234 536 Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel män i styrelsen 100 % 100 % Andel män bland övriga ledande befattningshavare 100 % 100 % Utbetald ersättning och pensionskostnad till styrelse och VD under 2024 respektive 2023 fördelar sig mellan följande personer: Staffan Hillberg, styrelseledamot, utbetalt arvode 150 600 kr (147 275 kr) Christopher Steele, styrelseledamot, utbetalt arvode 100 392 kr (98 180 kr) Fredrik Adlercreutz, styrelseledamot, utbetalt arvode 100 392 kr (98 180 kr) Rickard Möllerström, styrelseledamot, utbetalt arvode 100 392 kr (98 180 kr) Magnus Lindberg, styrelseledamot, utbetalt arvode 0 kr. Har anslutit som ledamot under senare delen av 2024 och därav inte erhållit något arvode ännu. VD Christopher Steele är inte anställd i bolaget utan arbetar på konsultarvode, därav ingen lönekostnad bokförd relaterat till VD. Avtal om avgångsvederlag Avtalet mellan VD och bolaget stipulerar en ömsesidig uppsägningstid om 6 månader. Ersättning till närstående Styrelseledamöter Fredrik Adlercreutz och Magnus Lindberg fakturerar löpande konsultarvode till moderbolaget. Därmed erhåller de ersättning utöver styrelsearvode för utförda tjänster.
Page 34
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 33 Not 7 Övriga rörelsekostnader Koncernen 2024 Valutakursdifferenser 53 919 Förlust vid utrangering av immateriella anläggningstillgångar 3 855 631 3 909 550 Moderbolaget 2024 2023 Valutakursdifferenser 53 919 115 102 Förlust vid utrangering av immateriella anläggningstillgångar 3 855 631 0 3 909 550 115 102 Not 8 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Koncernen 2024 Övriga ränteintäkter 162 291 162 291 Moderbolaget 2024 2023 Övriga ränteintäkter 162 291 1 051 162 291 1 051 Not 9 Räntekostnader och liknande resultatposter Koncernen 2024 Finansiella lånekostnader 838 778 Övriga räntekostnader 235 519 1 074 297 Moderbolaget 2024 2023 Finansiella lånekostnader 838 778 700 000 Övriga räntekostnader 235 519 441 101 1 074 297 1 141 101
Page 35
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 34 Not 10 Aktuell och uppskjuten skatt Koncernen 2024 Skatt på årets resultat Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader 154 215 Totalt redovisad skatt 154 215 Avstämning av effektiv skatt 2024 Procent Belopp Redovisat resultat före skatt -21 092 774 Skatt enligt gällande skattesats 20,60 4 345 111 Ej avdragsgilla kostnader -417 451 Ej skattepliktiga intäkter 142 125 Kostnader som ska dras av men som inte ingår i det redovisade resultatet 1 474 231 Justering avseende skatter för föregående år -404 024 Ej redovisad skatt på årets underskott -4 985 777 Redovisad effektiv skatt 0,73 154 215 Moderbolaget Avstämning av effektiv skatt 2024 2023 Procent Belopp Procent Belopp Redovisat resultat före skatt -20 314 159 -10 474 496 Skatt enligt gällande skattesats 20,60 4 184 717 20,60 2 157 746 Ej avdragsgilla kostnader -417 451 -30 173 Ej skattepliktiga intäkter 142 125 3 717 Kostnader som ska dras av men som inte ingår i det redovisade resultatet 1 474 231 192 608 Justering avseende skatter för föregående år -404 024 0 Ej redovisad skatt på årets underskott -4 979 598 -2 323 898 Redovisad effektiv skatt 0,00 0 0,00 0
Page 36
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 35 Not 11 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten Koncernen 2024-12-31 Värde vid koncernens bildande 40 994 704 Inköp 2 359 989 Försäljningar/utrangeringar -435 763 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 42 918 930 Ackumulerade avskrivningar vid koncernens bildande -28 636 345 Försäljningar/utrangeringar 284 390 Årets avskrivningar -2 490 820 Utgående ackumulerade avskrivningar -30 842 775 Ackumulerade nedskrivningar vid koncernens bildande -5 315 891 Utgående ackumulerade nedskrivningar -5 315 891 Utgående redovisat värde 6 760 264 Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Ingående anskaffningsvärden 40 994 704 37 367 706 Inköp 2 359 988 3 626 998 Försäljningar/utrangeringar -435 763 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 42 918 929 40 994 704 Ingående avskrivningar -28 636 345 -26 140 160 Försäljningar/utrangeringar 284 390 0 Årets avskrivningar -2 490 820 -2 496 185 Utgående ackumulerade avskrivningar -30 842 775 -28 636 345 Ingående nedskrivningar -5 315 891 -5 315 891 Utgående ackumulerade nedskrivningar -5 315 891 -5 315 891 Utgående redovisat värde 6 760 263 7 042 468
Page 37
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 36 Not 12 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter Koncernen 2024-12-31 Värde vid koncernens bildande 1 335 629 Inköp 14 972 292 Försäljningar/utrangeringar -1 136 117 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 15 171 804 Ackumulerade avskrivningar vid koncernens bildande -649 146 Försäljningar/utrangeringar 785 652 Årets avskrivningar -959 894 Utgående ackumulerade avskrivningar -823 388 Ingående uppskrivningar 0 Ackumulerade uppskrivningar vid koncernens bildande 7 845 134 Försäljningar/utrangeringar -5 589 656 Årets avskrivningar på uppskrivet belopp -1 961 283 Försäljningar/utrangeringar 2 235 863 Utgående ackumulerade uppskrivningar 2 530 058 Utgående redovisat värde 16 878 474 Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Ingående anskaffningsvärden 1 335 629 1 110 792 Inköp 0 224 837 Försäljningar/utrangeringar -1 136 117 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 199 512 1 335 629 Ingående avskrivningar -649 146 -417 206 Försäljningar/utrangeringar 785 652 0 Årets avskrivningar -211 279 -231 940 Utgående ackumulerade avskrivningar -74 773 -649 146 Ingående uppskrivningar 7 845 134 9 806 414 Försäljningar/utrangeringar -5 589 656 0 Årets avskrivningar på uppskrivet belopp -1 961 283 -1 961 280 Försäljningar/utrangeringar 2 235 863 0 Utgående ackumulerade uppskrivningar 2 530 058 7 845 134 Utgående redovisat värde 2 654 797 8 531 617
Page 38
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 37 Not 13 Pågående utvecklingsarbeten och förskott avseende immateriella anläggningstillgångar Koncernen 2024-12-31 Inköp 6 678 439 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 6 678 439 Utgående redovisat värde 6 678 439 Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Ingående anskaffningsvärden 0 0 Inköp 1 591 439 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 591 439 0 Utgående redovisat värde 1 591 439 0 Not 14 Inventarier, verktyg och installationer Koncernen 2024-12-31 Värde vid koncernens bildande 942 853 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 942 853 Ackumulerade avskrivningar vid koncernens bildande -754 716 Årets avskrivningar -76 355 Utgående ackumulerade avskrivningar -831 071 Utgående redovisat värde 111 782 Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Ingående anskaffningsvärden 942 853 942 853 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 942 853 942 853 Ingående avskrivningar -754 716 -653 524 Årets avskrivningar -76 355 -101 192 Utgående ackumulerade avskrivningar -831 071 -754 716 Utgående redovisat värde 111 782 188 137
Page 39
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 38 Not 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncernen 2024-12-31 Övriga förutbetalda kostnader 1 137 245 1 137 245 Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Övriga förutbetalda kostnader 1 137 245 273 738 1 137 245 273 738 Not 16 Uppskjuten skatteskuld Koncernen 2024-12-31 Koncernmässigt övervärde på immateriella anläggningstillgångar 2 930 077 Uppskjutna skatteskulder som redovisas i balansräkningen 2 930 077 Not 17 Långfristiga skulder Koncernen 2024-12-31 Skulder som ska betalas senare än 1 år men inom 5 år efter balansdagen 2 130 130 Skulder som ska betalas senare än 5 år efter balansdagen 125 000 2 255 130 Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Skulder som ska betalas senare än 1 år men inom 5 år efter balansdagen 2 130 130 1 727 271 Skulder som ska betalas senare än 5 år efter balansdagen 125 000 100 000 2 255 130 1 827 271
Page 40
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 39 Not 18 Skulder som avser flera poster Koncernen 2024-12-31 Långfristiga skulder Skuld för anståndsbelopp 1 084 910 1 084 910 Kortfristiga skulder Skuld för anståndsbelopp 723 274 723 274 Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Långfristiga skulder Skuld för anståndsbelopp 1 084 910 1 727 271 1 084 910 1 727 271 Kortfristiga skulder Skuld för anståndsbelopp 723 274 351 395 723 274 351 395 Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Koncernen 2024-12-31 Upplupna lönekostnader 260 566 Upplupna sociala avgifter 81 870 Övriga upplupna kostnader 2 027 353 2 369 789 Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Upplupna lönekostnader 260 566 392 228 Upplupna sociala avgifter 81 870 142 779 Övriga upplupna kostnader 1 997 353 1 082 153 2 339 789 1 617 160
Page 41
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 40 Not 20 Andelar i koncernföretag Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Inköp 17 000 000 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 17 000 000 0 Utgående redovisat värde 17 000 000 0 Not 21 Specifikation andelar i koncernföretag Moderbolaget Namn Kapital- andel Rösträtts- andel Antal andelar Bokfört värde TrustPlay Technology Sweden AB 100% 100% 25 000 17 000 000 17 000 000 Org.nr Säte TrustPlay Technology Sweden AB 559491-2171 Göteborg Not 22 Förvärv av dotterföretag Moderbolaget Under räkenskapsåret har 100 % av aktierna i TrustPlay Technology Sweden AB förvärvats av moderbolaget och inkluderats i koncernredovisningen med belopp avseende tiden efter förvärvsdatum 26:e september 2024. TrustPlay Technology Sweden AB är ett bolag aktivt inom spelbranschen med inriktning på onlinespel. Not 23 Antal aktier och kvotvärde Moderbolaget Namn Antal aktier Kvotvärde Antal/värde vid årets ingång 351 178 757 0,01 Nyemission (genom kvittning) 12 500 000 0,01 Nyemission (genom kvittning) 9 347 826 0,01 Nyemission (genom kvittning) 15 966 386 0,01 Nyemission (genom kvittning) 16 517 857 0,01 Nyemission (genom kvittning) 16 666 666 0,01 Nyemission (genom kvittning) 23 636 363 0,01 Nyemission (genom kvittning) 15 000 000 0,01 Nyemission (genom kvittning) 27 777 777 0,01 Nyemission (kontant och kvittning) 6 270 261 060 0,01 Nyemission (genom kvittning) 4 250 000 000 0 Nyemission (genom kvittning) 647 499 930 0 Nyemission (kontant) 2 424 378 0 Sammanläggning aktier -11 647 118 223 0,19 11 658 777
Page 42
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 41 Not 24 Uppskrivningsfond Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Belopp vid årets ingång 7 845 131 9 806 414 Avskrivning av uppskrivna tillgångar -1 961 283 -1 961 283 Utrangering uppskrivning -5 589 656 0 Återföring avskrivningar vid utrangering 2 235 862 0 Belopp vid årets utgång 2 530 054 7 845 131 Not 25 Fond för utvecklingsutgifter Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Belopp vid årets ingång 7 042 468 5 911 655 Årets förändring 3 515 664 3 626 998 Årets avskrivning -2 206 430 -2 496 185 Belopp vid årets utgång 8 351 702 7 042 468 Not 26 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Koncernen 2024-12-31 Avskrivningar 5 488 352 Förlust vid utrangering av immateriella anläggningstillgångar 3 855 631 Värden vid koncernens bildande 432 536 9 776 519 Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Avskrivningar 4 739 737 4 790 597 Förlust vid utrangering av immateriella anläggningstillgångar 3 855 631 0 8 595 368 4 790 597
Page 43
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 42 Not 27 Likvida medel Koncernen 2024-12-31 Likvida medel Kassamedel 20 634 Banktillgodohavanden 991 607 1 012 241 Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Likvida medel Kassamedel 20 634 20 447 Banktillgodohavanden 991 607 250 063 1 012 241 270 510 Not 28 Disposition av vinst eller förlust Moderbolaget 2024-12-31 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: fri överkursfond 102 594 069 ansamlad förlust -61 845 715 årets förlust -20 314 159 20 434 195 disponeras så att i ny räkning överföres 20 434 195 20 434 195 Not 29 Ställda säkerheter Koncernen 2024-12-31 Företagsinteckning 5 000 000 5 000 000 Moderbolaget 2024-12-31 2023-12-31 Företagsinteckning 5 000 000 5 000 000 5 000 000 5 000 000
Page 44
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 43 Not 30 Eventualförpliktelser Koncernen Koncernen har inga eventualförpliktelser. Moderbolaget Bolaget har inga eventualförpliktelser. Not 31 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Koncernen Moderbolaget ● Global distributionsallians med Paradise Entertainment (Tech Macau) – januari 2025 Tangiamo börjar marknadsföra Paradise Entertainments elektroniska spel i Europa, medan Paradise distribuerar Tangiamos MultiPLAY- och iADR-produkter i Asien; iADR-teknologin integreras i Paradise-plattformar. ● Leverans av första Dice Shaking Unit till Macau – mars 2025 Första DSU-prototypen enligt utvecklingsavtal om 48 kEUR levereras till Tech Macau för verifieringstester – ett viktigt steg i återetableringen på den asiatiska marknaden. ● Finansiella och kommersiella milstolpar – april 2025 o Bolaget kommunicerar mål om 100–130 MSEK i konsoliderad omsättning 2026, drivet av online-segmentet. o Tangiamo–Manserio-alliansen säkrar ett iGaming-plattformskontrakt (B2B) värt 8 MSEK; Tangiamo erhåller ca 2 MSEK första året genom licens- och vinstdelningsmodellen. o LOI tecknas med Hockeyettan m.fl. för att utveckla Tre Kronor Spel – en lotteri- och bettingplattform som ska skapa långsiktiga intäkter för svenska idrottsorganisationer. ● Strategiskt steg inför omvänt förvärv – maj 2025 Co-Properties ingår avtal om förvärv av en etablerad investeringsplattform med 108 000 registrerade investerare; stärker den planerade RTO-strukturen (Tangiamo → Trustplay + Co- Properties).
Page 45
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 44 Not 32 Närståendetransaktioner Närstående Transaktion Avtalsdatum Redovisad effekt Planerad redovisning Övrigt Manserio Holding Ltd (Malta) Licensavtal – Tangiamo upplåter sitt Player Account Management- system mot nyemitterade Manserio-aktier 30 dec 2024 0 MSEK Aktierna överlåts först när aktieemissionen i Manserio genomförs (Q2 2025 enligt parterna). Värdet på licensen uppgår till cirka 11,5 MSEK men aktiveras först när kontrollen har övergått – preliminärt 2025. Styrelseledamoten Magnus Lindberg är ledamot i båda bolagen och deltog inte i beslutet. Principer och bedömningar Enligt BFNAR 2012:1 (K3) punkt 9.2 redovisas ingen intäkt eller finansiell anläggningstillgång per 31 december 2024 eftersom kontrollen över aktierna ännu inte har övergått till Tangiamo. Transaktionen redovisas när emissionen slutförs. Då kommer bolaget, beroende på andelsstorlek och faktisk inflytandenivå, antingen att: ● Konsolidera Manserio som dotterbolag eller ● Redovisa innehavet som intresseföretag enligt kapitel 14. Inga andra väsentliga närståendetransaktioner har identifierats för 2024 eller fram till årsredovisningens undertecknande.
Page 46
Tangiamo Touch Technology AB Org. nr. 556655-3839 Års- och koncernredovisning 2024 45 Underskrifter Göteborg den dag som framgår av våra elektroniska underskrifter Staffan Hillberg Rickard Möllerström Styrelsens ordförande Styrelseledamot Fredrik Adlercreutz Chris Steele Styrelseledamot Verkställande direktör, Styrelseledamot Magnus Lindberg Styrelseledamot Vår revisionsberättelse har lämnats den dag som framgår av min elektroniska underskrift Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Åsa Önfelt Auktoriserad revisor
Page 47
Document history Document summary COMPLETED BY ALL: 21.05.2025 22:55 SENT BY OWNER: Anna Ivansson · 21.05.2025 22:06 DOCUMENT ID: ryeiIfns-gg ENVELOPE ID: SJiLG2sbxx-ryeiIfns-gg DOCUMENT NAME: Årsredovisning Tangiamo Touch Technology AB 24123 1.pdf 46 pages SHA-512: 48e6941c1119eab28a8c7de9ec80e08cc27d705dad883f bd0cf90ac4ffc95e623dc68c0cc8614de038a9488a213b7 f3263fb1af5580009480c0fb8185f37c4f1 SJILG2SBXX- RYEIIFNS-GG Veri ed ensures that the document has been signed according to the method stated above. Copies of signed documents are securely stored by Veri ed. To review the signature validity, please open this PDF using Adobe Reader. GDPR compliant eIDAS standard PAdES sealed
Page 48
Activity log RECIPIENT ACTION* TIMESTAMP (CET) METHOD DETAILS 1.Christopher Michael Steel e Signed 21.05.2025 22:07 eID Swedish BankID (DOB: 1982/05/16) chris.steele@tangiamo.co m Authenticated 21.05.2025 22:07 Low IP: 94.234.93.205 2.RICKARD MÖLLERSTRÖM Signed 21.05.2025 22:19 eID Swedish BankID (DOB: 1976/08/09) mollrick@gmail.com Authenticated 21.05.2025 22:19 Low IP: 188.150.49.246 3.Staffan Esbjörn Sigurd Hil lberg Signed 21.05.2025 22:21 eID Swedish BankID (DOB: 1964/06/10) staffan@woodhillinvestm ent.com Authenticated 21.05.2025 22:20 Low IP: 95.193.205.206 4.SVEN MAGNUS LINDBER G Signed 21.05.2025 22:50 eID Swedish BankID (DOB: 1971/01/12) magnus.lindberg@cooper gg.com Authenticated 21.05.2025 22:49 Low IP: 104.28.31.64 5.Fredrik Åke Tobias Adlerc reutz Signed 21.05.2025 22:52 eID Swedish BankID (DOB: 1978/02/07) fredrik@adlercreutz.net Authenticated 21.05.2025 22:51 Low IP: 82.209.141.64 6.Åsa Cecilia Önfelt Signed 21.05.2025 22:55 eID Swedish BankID (DOB: 1971/09/03) asa.oenfelt@pwc.com Authenticated 21.05.2025 22:53 Low IP: 84.17.219.58 * Action describes both the signing and authentication performed by each recipient. Authentication refers to the ID method used to access the document. Attachments No attachments related to this document Veri ed ensures that the document has been signed according to the method stated above. Copies of signed documents are securely stored by Veri ed. To review the signature validity, please open this PDF using Adobe Reader. GDPR compliant eIDAS standard PAdES sealed
Page 49
Custom events No custom events related to this document Veri ed ensures that the document has been signed according to the method stated above. Copies of signed documents are securely stored by Veri ed. To review the signature validity, please open this PDF using Adobe Reader. GDPR compliant eIDAS standard PAdES sealed
Page 50
Revisionsberättelse Till bolagsstämman i Tangiamo Touch Technology AB (publ), org.nr 556655-3839 Rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen Uttalanden Vi har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen för Tangiamo Touch Technology AB (publ) för år 2024. Enligt vår uppfattning har årsredovisningen och koncernredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets och koncernens finansiella ställning per den 31 december 2024 och av dessas finansiella resultat och kassaflöde för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget och koncernen. Grund för uttalanden Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till moderbolaget och koncernen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Väsentlig osäkerhetsfaktor avseende antagandet om fortsatt drift Utan att det påverkar våra uttalanden ovan vill vi fästa uppmärksamheten på stycket "Kommentarer om bolagets finansiella förmåga" i förvaltningsberättelsen av vilket det framgår att bolaget är i behov av ytterligare finansiering för att kunna fortsätta sin verksamhet. Detta förhållande tyder på att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor som kan leda till betydande tvivel om företagets förmåga att fortsätta verksamheten. Annan information än årsredovisningen och koncernredovisningen Detta dokument innehåller även annan information än årsredovisningen och återfinns på sidan 2. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för denna andra information. Vårt uttalande avseende årsredovisningen och koncernredovisningen omfattar inte denna information och vi gör inget uttalande med bestyrkande avseende denna andra information. I samband med vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen är det vårt ansvar att läsa den information som identifieras ovan och överväga om informationen i väsentlig utsträckning är oförenlig med årsredovisningen och koncernredovisningen. Vid denna genomgång beaktar vi även den kunskap vi i övrigt inhämtat under revisionen samt bedömer om informationen i övrigt verkar innehålla väsentliga felaktigheter. Om vi, baserat på det arbete som har utförts avseende denna information, drar slutsatsen att den andra informationen innehåller en väsentlig felaktighet, är vi skyldiga att rapportera detta. Vi har inget att rapportera i det avseendet. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen och koncernredovisningen upprättas och att de ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag. Vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets och koncernens förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av detta. 1 av 3 Oneflow ID 10840884 Page 1 / 5 Signerat 2025-05-21 20:55:12 UTC
Page 51
Revisorns ansvar Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen och koncernredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter , vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen och koncernredovisningen. En ytterligare beskrivning av vårt ansvar för revisionen av årsredovisningen och koncernredovisningen finns på Revisorsinspektionens webbplats: www.revisorsinspektionen.se/revisornsansvar. Denna beskrivning är en del av revisionsberättelsen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Uttalanden Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Tangiamo Touch Technology AB (publ) för år 2024 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Grund för uttalanden Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till moderbolaget och koncernen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets och koncernens verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av moderbolagets och koncernens egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets och koncernens ekonomiska situation, och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Den verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt. Revisorns ansvar Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende: företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen. En ytterligare beskrivning av vårt ansvar för revisionen av förvaltningen finns på Revisorsinspektionens webbplats: www.revisorsinspektionen.se/revisornsansvar. Denna beskrivning är en del av revisionsberättelsen. 2 av 3 Oneflow ID 10840884 Page 2 / 5 Signerat 2025-05-21 20:55:12 UTC
Page 52
Åsa Önfelt Auktoriserad revisor Göteborg den dag som framgår av vår elektroniska signatur Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB 3 av 3 Oneflow ID 10840884 Page 3 / 5 Signerat 2025-05-21 20:55:12 UTC
Page 53
Revisionsberättelse Tangiamo Touch Technology AB (publ) 2024 Utgörs revisionsutskottet av styrelse Nej HBR: I förvaltningsberättelsen Nej HBR: I årsredovisningsdokumentet(framvagn) Nej BSR: Finns utanför förvaltningsberättelsen Nej ESEF rapport Nej ESEF rapport och granskning avser koncernredovisning Nej BSR: Lagstadgad Nej BSR: Utökad Nej Bolagsform Aktiebolag Fortlevnad Ja Referera till RI:s webbplats Ja IFRS Nej KAM Nej Sen ÅR Nej Sena skatter och avgifter Nej Föregående år reviderat av annan Nej Föregående år ej reviderat Nej Har annan information Ja Vinst Ja Resultaträkning Ja Tryckt årsredovisning Nej Har VD Ja Kassaflödesanalys Ja Moderbolag & Koncernkassaflödesanalys Ja Vinstutdelning Nej Flera styrelseledamöter Ja Förteckning över lån Nej Koncern Ja K2 Nej K3 Ja Öhrlings vald Ja Personval Nej PwC valt Nej Tillträdde under året Nej Oneflow ID 10840884 Page 4 / 5 Signerat 2025-05-21 20:55:12 UTC
Page 54
Deltagare ÖHRLINGS PRICEWATERHOUSECOOPERS AB 556029-6740 Sverige Signerat med Svenskt BankID Undertecknare Namn returnerat från Svenskt BankID: Åsa Cecilia Önfelt Åsa Önfelt Director 2025-05-21 20:55:12 UTC Datum Leveranskanal: E-post Oneflow ID 10840884 Page 5 / 5 Signerat 2025-05-21 20:55:12 UTC