Interim report
Page 1
Q2 Kvartalsrapport Q2 2026
Page 2
2/36 Fastator Q2 2026 Koncernens nyckeltal Nyckeltal Finansiell info i sammandrag 2026 kv 2 2025 kv 2 2026 kv 1 2025 kv 1 2026 kv 1-2 2025 kv 1-2 2025 kv 1-4 Periodens totalresultat, MSEK 1 -39,4 -40,0 1 511,5 -76,2 1 472,2 -116,3 -599,6 Periodens resultat, MSEK 2 -39,3 -38,7 1 511,2 -76,3 1 471,9 -115,0 -597,5 Avkastning på eget kapital, % 1,3 -7,6 -18,0 281,6 -31,4 284,7 -52,3 e/t Soliditet vid periodens slut, % 69,5 6,0 61,5 7,5 69,5 6,0 -13,9 Substansvärde (NAV) vid perio - dens slut, MSEK 4 1 373,4 227,5 1 414,6 267,5 1 373,4 227,5 -297,3 Nettobelåningsgrad (L TV), % 3 e/t 87,0 3,3 86,0 e/t 87,0 119,7 Nyckeltal per aktie Börskurs på bokslutsdagen, SEK 0,25 1,10 0,35 1,56 0,25 1,10 0,67 Resultat per aktie före utspäd - ning, SEK 5 -0,17 -0,50 4,98 -0,98 4,45 -1,48 -7,69 Resultat per aktie efter utspäd - ning, SEK 5 -0,17 -0,50 4,98 -0,98 4,45 -1,48 -7,69 Substansvärde per aktie före ut - spädning, SEK 6 0,25 2,93 0,43 3,44 0,25 2,93 -3,83 Substansvärde per aktie efter ut - spädning, SEK 6 0,25 2,93 0,43 3,44 0,25 2,93 -3,83 1) I totalresultatet för kv 1 2026 ingår i finansiella poster en positiv engångseffekt från rekapitaliseringen om 1 556,8 MSEK (0,0). Totalresultat exklusive engångseffekt från re - kapitaliseringen för kv 1-2 2026 uppgår till -84,6 MSEK (-116,3). 2) Hänförligt till moderbolagets aktieägare. I resultatet för kv 1 2026 ingår i finansiella poster en positiv engångseffekt från rekapitaliseringen om 1 556,8 MSEK (0,0). Resultat exklusive engångseffekt från rekapitaliseringen uppgår till -84,9 MSEK (-115,0). 3) Se beräkning under Härledning av nyckeltal sist i denna rapport. 4) Hänförligt till moderbolagets aktieägare. 5) Hänförligt till moderbolagets stamaktieägare. Beräknat på vägt genomsnittligt antal utstående stamaktier under perioden. Engångseffekt från rekapitaliseringen har en posi - tiv påverkan på resultat per aktie före och efter utspädning om 5,19 för kv 1 2026 och 4,83 för kv 1-2 2026. Resultat per aktie före och efter utspädning exklusive engångseffekt från rekapitaliseringen är för kv 1 2026 -0,20 och för kv 1-2 2026 -0,38. 6) Hänförligt till moderbolagets stamaktieägare. Beräknat på antal utestående stamaktier per balansdagen.
Page 3
3/36 Fastator Q2 2026 Januari – juni 2026 • Summa intäkter under perioden uppgår till 85,8 MSEK (117,8). • Värdeförändringar av förvaltningsfastigheter i dotterbolag upp- går till -37,3 MSEK (1,5). Orealiserade värdeförändringar uppgår till -19,8 MSEK (1,5) och realiserade värdeförändringar avseen- de realisationsresultat för avyttrade fastighetsägande bolag till -17,5 MSEK (0,0). • Resultat från intressebolag och joint ventures uppgår till 0,3 MSEK (21,4). • Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgår till 1 471,9 MSEK (-115,0), varav en engångseffekt från rekapitaliseringen om 1 556,8 MSEK (0,0). Engångseffekten avser skillnaden mellan kvittning av redovisat värde på utsläckta obligationsskulder om 1 756,8 MSEK och verkligt värde av emit- terade eget kapitalinstrument om 200,0 MSEK. Se vidare sidan 13 och Redovisningsprinciper sidan 25. • Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare exklusive engångseffekt från rekapitaliseringen uppgår till -84,9 MSEK (-115,0). • Värdet av förvaltningsfastigheter i dotterbolag uppgår per 30 juni 2026 till 488,2 MSEK (853,2). • Värdet av innehav i intressebolag och joint ventures uppgår per 30 juni 2026 till 581,8 MSEK (581,8). • Räntebärande skulder uppgår per 30 juni 2026 till 519,6 MSEK (2 473,0). Den räntebärande nettoskulden uppgår till -237,6 MSEK (1 739,1), då tillgångarna överstiger skulderna. • Substansvärdet (NAV) hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgår per 30 juni 2026 till 1 373,4 MSEK (-297,3). April - juni 2026 • Summa intäkter under perioden uppgår till 35,2 MSEK (57,3). • Värdeförändringar av förvaltningsfastigheter i dotterbolag uppgår till -12,2 MSEK (-6,5). Orealiserade värdeförändringar uppgår till -1,1 MSEK (-6,5) och realiserade värdeförändringar avseende realisationsresultat för avyttrade fastighetsägande bolag till -11,1 MSEK (0,0). • Resultat från intressebolag och joint ventures uppgår till -1,4 MSEK (34,3). Koncernens nyckeltal forts. Nyckeltal
Page 4
4/36 Fastator Q2 2026 Den 1 juli tillträdde jag som VD för Fastator , efter Jonas Sundin, som lämnade uppdraget som tillförordnad VD den 30 juni. Jonas ledde bolaget genom den rekapitalisering som slutfördes i januari 2026. Genom den minskade Fastators totala skuldsättning med 1 757 MSEK, från 2 458 MSEK¹ till 701 MSEK, samtidigt som substansvärdet per stamaktie förbättrades från negativt till 0,75 kronor jämfört med utgången av 2025, allt annat lika per rekapita- liseringstidpunkten i januari. Substansvärdet bestäms samtidigt till väsentlig del av värderingen av innehavet i Företagsparken, som bygger på finansiell information från tredje kvartalet 2025 och därför är förenad med betydande osäkerhet. Det är det arbetet jag nu tar vidare, tillsammans med styrelsen och medarbetarna. Som framgår under avsnittet Händelser efter rapportperiodens slut i vår årsredovisning för 2025 återställdes bolagets aktiekapital i och med rekapitaliseringen. En kontrollbalansräkning som i samråd med revisorn upprättades per den 31 mars 2026 visade att bolagets egna kapital var intakt, och det har därför inte förelegat behov att kalla till en kontrollstämma. Under det andra kvartalet fortsatte arbetet i den riktning rekapita- liseringen lade fast. Bolaget emitterade obligationer om 37 MSEK under ett nytt super-seniort obligationslån, vilket tillförde likviditet för omställningen. Inom Point Properties-strukturen avyttrades fastigheter i Karlskoga och Trelleborg till en initial köpeskilling om 312 MSEK, och fastigheten i Malung-Sälen för 9 MSEK. Likviden an- vändes till transaktionskostnader och amortering under utestående obligationslån. Parallellt inleddes arbetet med att sänka kostnads- basen, och styrelsen och ledningen arbetade fram en ny affärsplan för perioden 2026–2029. Med en väsentligt lägre skuldsättning har Fastator andra förut- sättningar att arbeta med portföljen än tidigare. Arbetet med att utvärdera och utveckla innehaven, och med att stärka bolagets struktur och styrningen av portföljbolagen, fortsätter under det tredje kvartalet. På marknaden i stort bedömer Konjunkturinstitutet i sin junirapport att lågkonjunkturen ebbar ut under 2027. Transaktionsvolymen på den svenska fastighetsmarknaden uppgick enligt Colliers till 9,7 mil- jarder euro under första halvåret 2026, en ökning med 43 procent jämfört med samma period föregående år . För Fastator innebär en mer likvid transaktionsmarknad framför allt bättre förutsättningar att avyttra tillgångar på rimliga villkor . Ett fortsatt fokus är att bygga vidare på relationerna med banker och finansiärer efter rekapitaliseringen. Mina prioriteringar för resten av året är att fullfölja avyttringsplanen och möta förfall i tid, att sänka den fasta kostnadsbasen och att omsätta affärsplanen i beslutade steg. Oscar Stibeck, VD 1) Kortfristiga skulder enligt balansräkningen den 31 december 2025 VD har ordet VD-ord
Page 5
5/36 Fastator Q2 2026 Väsentliga händelser under rapportperioden Fastator Finansiering Fastator offentliggjorde den 22 april 2026 via ett pressmeddelande att Bolaget undersökte möjligheten att resa nytt kapital om upp till 50 MSEK genom bland annat, men inte begränsat till, obligationsemis- sion, direktlån, emission av nya aktier eller på annat sätt som bedömdes lämpligt. Bolaget träffade den 22 maj en överenskommelse med sina större obligationsinnehavare som i huvudsak gick ut på följande. • Fastator skulle emittera ett nytt obligationslån till ett belopp om upp till 50 miljoner kronor som ska ranka super-seniort i förhål- lande till de Befintliga Obligationerna. • Fastators dotterbolag Point Motala Platen 8 skulle ingå ett nytt kreditivavtal om cirka 91 miljoner kronor i syfte att ersätta befintlig finansiering samt för att genomföra ombyggnation och öka vär- det på fastigheten Motala Platen 8; och • Fastator skulle begära formellt medgivande av inträffade upp- sägningsgrunder under det Befintliga Obligationslånet. Mot bakgrund av överenskommelsen initierade Bolaget ett skriftligt förfarande under det befintliga obligationslånet för att efterfråga befintliga obligationsinnehavares formella samtycke till överens- kommelsen. Fastator erhöll den 10 juni godkännande i det skriftliga förfarandet och meddelade att befintliga obligationsinnehavare har tecknat sig för nya obligationer uppgående till ett totalt nominellt belopp om 37 MSEK varav Fastator accepterade teckning för hela beloppet. Villkoren för de nya obligationerna motsvarar i allt väsent- ligt villkoren för det befintliga obligationslånet, innefattande förfallo- dag den 23 december 2027 samt en fast ränta om 6,5 procent årli- gen som betalas kvartalsvis. Kostnadsreduktioner och effektivisering Under kvartalet inledde Bolaget ett program i syfte att sänka den löpande kostnadsbasen i moderbolaget och i koncernens förvalt- ningsverksamhet. Programmet omfattar bland annat minskad användning av externa rådgivare, konsolidering av administrativa funktioner samt omförhandling av leverantörsavtal. Affärsplan, processer och styrande dokument Styrelsen och ledningen har under kvartalet arbetat fram en ny affärsplan för perioden 2026–2029. Affärsplanen utgår från den kapitalstruktur som etablerades genom den rekapitalisering som slutfördes i januari 2026 och inriktas på kassaflödesgenererande verksamheter inom fastighetsägande, fastighetsrelaterade tjänster samt digitalisering av fastighetssektorn. Parallellt har Bolaget kart- lagt och dokumenterat sina väsentliga verksamhetsprocesser samt uppdaterat styrelsens arbetsordning, instruktionen för verkställande Väsentliga händelser direktör och Bolagets policyramverk. Affärsplanen antogs av styrel- sen den 29 juni och konkretiseras löpande i det fortsatta styrelse- och ledningsarbetet. Styrelse- och ledningsförändringar Bolaget offentliggjorde den 10 juni 2026 att Oscar Stibeck utsetts till ny verkställande direktör med tillträde den 1 juli 2026. Jonas Sundin lämnade sitt uppdrag som tillförordnad verkställande direktör den 30 juni 2026. Den 3 april 2026 meddelade Bolaget med stor sorg att styrelseordfö- rande Anders Mossberg avlidit. Styrelsen utsåg därefter Per von Wowern till tillförordnad styrelseordförande för tiden fram till års- stämman. Vid årsstämman den 16 juni 2026 valdes en styrelse bestående av Per von Wowern (ordförande), Mats Geijer (ledamot), Mats Lund- berg (ledamot) och Michael Derk (ledamot). Styrelseledamöters uppdrag utöver styrelseuppdraget Årsstämman den 16 juni 2026 beslutade om en budget för särskild uppdragsersättning för styrelseledamöter om upp till 3 600 000 kro- nor (exklusive mervärdesskatt) under tiden fram till nästa årsstäm- ma för av styrelsen fastställda särskilda uppdrag med operativt arbete för bolaget som faller utanför styrelsearbetet. Styrelseledamot deltar inte i styrelsens handläggning av frågor som rör det egna uppdraget eller ersättningen för detta. Avtal har för Bolagets räkning undertecknats av två andra styrelseledamöter . Särskilda uppdrag är av tillfällig karaktär och gäller till och med ordi- narie årsstämman 2027, varefter de upphör om inte bolagsstämman beslutar annat. Under perioden har styrelseordföranden åtagit sig särskilt uppdrag och anses således inte som oberoende i förhållan- de till Bolaget och bolagsledningen. Värdering Företagsparken Norden Holding AB (publ) Fastators värdering av innehavet i Företagsparken Norden Holding AB (publ) bygger på finansiell information avseende det tredje kvar- talet 2025. Företagsparkens reviderade årsredovisning för 2025, som skulle ha getts in till Bolagsverket senast den 31 juli 2026, har vid tidpunkten för denna rapport inte offentliggjorts. Styrelsen vill därför särskilt framhålla att värderingen av innehavet är förenad med betydande osäkerhet, och att osäkerheten får direkt genomslag på koncernens egna kapital, finansiell ställning och på substansvär- det per aktie. Styrelsen prövar löpande tillgängliga åtgärder för att få tillgång till uppdaterad reviderad finansiell information och därige- nom kunna göra en tillförlitlig värdering av innehavet. Nordic PM AB Fastator meddelade i kvartalsrapporten för första kvartalet om en
Page 6
6/36 Fastator Q2 2026 planerad omstrukturering av Nordic PM. Den annonserade omstruk- tureringen kommer att ske vid ett senare tillfälle. Point Properties AB (publ) Point Properties AB (publ), ett helägt dotterbolag till Fastator , medde- lade den 12 maj 2026 att bolaget avyttrat fastigheten Malung-Sälen Östra Långstrand 6:12 i Malung-Sälen till Stadium Fastigheter AB för en överenskommen köpeskilling om 9,0 MSEK, vilket är i linje med bokfört värde. Tillträde skedde den 11 maj 2026. Avyttringen är ett led i koncernens arbete med att renodla fastighetsbeståndet och fri- göra likviditet. Point Properties har genom dotterbolag avseende fastigheten Pla- ten 8 i Motala ingått ett nytt kreditivavtal om cirka 91 MSEK, i syfte att ersätta befintlig finansiering samt för att genomföra en omfattande hyresgästanpassning. Point Properties Portfolio 1 AB Point Properties Portfolio 1 har under april 2026 sålt fastigheterna Råkan 10 och tomträtterna Råkan 7 och 8 i Karlskoga samt fastighe- ten Valfisken Större 45 i Trelleborg till Forshem Fastigheter , till en överenskommen initial köpeskilling om 312 MSEK. Köpeskillingen kan öka till 363,9 MSEK om köparen utnyttjar framtida byggrätter . Till- trädet ägde rum den 16 april 2026. Point Properties Portfolio 1 har använt den initiala köpeskillingen för transaktionskostnader och amortering under utestående obligationslån 2021/2026. Point Properties Portfolio 1 meddelade den 22 april 2026 en betal- ning om totalt 286 MSEK, som innefattar amortering, inlösenpremi- um, upplupen ränta och dröjsmålsränta. Efter amorteringen uppgick det utestående nominella beloppet under obligationslånet till 212 MSEK och utestående inlösenpremium till 30 MSEK. Obligationerna löper med dröjsmålsränta som per den 30 juni uppgår till 6,4% och där den upplupna räntan uppgår till 2,3 MSEK. Point Properties Portfolio 1 ingick under perioden en överenskom- melse med större innehavare av obligationen, representerande cir- ka 70 procent av utestående nominellt belopp, bland annat om en förlängning av obligationslånets löptid med sex månader för att möj- liggöra full återbetalning, villkorat av obligationsinnehavarnas god- kännande genom skriftligt förfarande. Det skriftliga förfarandet initie- rades den 29 juni 2026. Väsentliga händelser
Page 7
7/36 Fastator Q2 2026 Väsentliga händelser Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut Fastator Styrelse- och ledningsförändringar Oscar Stibeck tillträdde som verkställande direktör i Fastator den 1 juli 2026. Särskild granskning Fastator offentliggjorde den 28 juli 2026 att styrelseledamoten Michael Derk, invald vid årsstämman den 16 juni 2026, genom det av honom kontrollerade bolaget FAHA Holding AB har ansökt hos Bolagsverket om att en särskild granskare ska utses. Ansökan avser vissa förhållanden i Fastator under perioden 1 januari 2025 till 28 juli 2026 och omfattar i huvudsak värderingen av Bolagets innehav i Företagsparken, Point Properties AB och Nordic PM AB, Bolagets fordran mot CAL Investments S.à r .l., transaktioner och uppdragsav- tal mellan Bolaget och styrelseordföranden, frågor om intressekon- flikter , förvaltningen av Bolagets medel och kostnaderna för externa rådgivare, informationsgivningen till aktieägare och obligationsinne- havare samt frågan om det förelegat skäl att upprätta kontrollbalans- räkning. Fastator yttrade sig till Bolagsverket i ärendet den 21 augusti. I ytt- randet konstaterade Fastator bland annat följande: Michael Derk i egenskap av styrelseledamot har haft tillgång till sam- ma styrelsematerial som övriga styrelseledamöter och haft möjlig- het att behandla de aktuella frågorna. Sökanden innehar mer än tio procent av samtliga aktier i bolaget. De formella förutsättningarna är därmed uppfyllda varför Fastator inte kan motsätta sig den begärda granskningen. Fastator delar inte sökandens beskrivning av de förhållanden som ligger till grund för ansökan eller medger att föreslagna gransknings- teman är motiverade, relevanta eller lämpligt avgränsade. Fastator har utifrån offentligt tillgänglig information inte kunnat kon- statera att den av sökanden föreslagna granskaren har sådan doku- menterad erfarenhet av noterade bolag och aktiemarknadsrätt som enligt Bolaget är önskvärd med hänsyn till granskningens föreslagna omfattning. Fastator har bedömt att Michael Derk inte skall medverka vid granskningen då intressekonflikt föreligger . Per von Wowern kom- mer endast att medverka som uppgiftslämnare. Bolagsverket har den 24 augusti 2026 beslutat att utse advokat Christofer Hemsedahl, 7wise Advokatbyrå KB, till särskild granskare i Aktiebolaget Fastator (publ) på ansökan av Faha Holding AB. Fastator avser att tillhandahålla den information och det underlag som krävs för granskningens genomförande. Point Properties AB (publ) Point Properties AB ingick den 6 maj 2026 ett tioårigt hyresavtal med Motala kommun avseende en omfattande hyresgästanpassning av fastigheten Platen 8 i centrala Motala. Byggnaden ska utvecklas till en eftergymnasial skola under namnet Campus Motala. Point Properties Portfolio 1 AB Point Properties Portfolio 1 initierade den 29 juni 2026 ett skriftligt förfarande under sitt utestående obligationslån 2021/2026 med ISIN SE0015556535, vilket avslutades framgångsrikt den 16 juli 2026. Bolaget erlade upplupen dröjsmålsränta i samband med att förläng- ningen av obligationernas löptid trädde i kraft. Löptiden på obligatio- nen förlängdes till den 15 oktober 2026.
Page 8
8/36 Fastator Q2 2026 MSEK MSEK Innehav 30 jun 2026 31 mar 2026 31 dec 2025 30 jun 2026 31 mar 2026 31 dec 2025 Totalt Totalt Totalt Varav hänförligt till stamaktier Varav hänförligt till preferens - aktier Varav hänförligt till stamaktier Varav hänförligt till preferens - aktier Varav hänförligt till stamaktier Varav hänförligt till preferens - aktier Företagsparken 582 582 582 37 545 61 521 582 - Point Properties ¹ 212 240 275 13 199 25 215 275 - NPM Group² (f.d. Nordic PM) 41 40 37 3 39 4 36 37 - Summa innehavsbolag 835 862 893 53 782 91 771 893 - Fordran på CAL Investments S.à r .l.3 638 639 638 41 598 67 572 638 - Totalsumma 1 473 1 501 1 531 94 1 379 158 1 343 1 531 - Ej fördelade tillgångar och skulder Nettoskuld 4 -116 -105 -1 796 -7 -109 -11 -94 -1 796 - Övriga tillgångar och skul - der 16 18 -32 1 15 2 16 -32 - Substansvärde (NA V) 1 373 1 415 -297 87 1 286 149 1 266 -297 - 1) Inklusive ä garlån från moderbolaget Aktiebolaget Fastator (publ) om 115 MSEK (213). Per 31 mars 2026 ingår värdet av enheter i avyttringsgrupp i beloppen. 2) Avser NPM Group koncernmässiga nettotillgångar . 3) Avser revers på CAL Investments S.à r .l. om nominellt 677 MSEK. Fordran värderas till verkligt värde över resultaträkningen inom "Resultat från intresseföretag och joint ventures". För ytterligare beskrivning av fordran, se sida 12, "Finansiella tillgångar". 4) Inklusive Fastators utestående obligationer om nominellt 147 MSEK (1 555) samt kapitaliserad ränta om 0,1 MSEK (264,7). Fastators substansvärde fördelat per innehav Fordran på CAL Investments S.à r .l. Företagsparken Point Properties¹ NPM Group 43 % 40 % 14 % 3 % Innehav
Page 9
9/36 Fastator Q2 2026 Innehav Företagsparken i korthet Företagsparken är ett fastighetsbolag som äger lager- och lättindustrifastigheter i expansiva städer runtom i Sverige. Senast publicerade rapporten för Företagsparken avser perioden 2025-01-01–2025-09-30. Sektor: Lager- och lättindustrifastigheter Region: Sverige Redovisas som: Intresseföretag MSEK 30 sep 2025 31 dec 2024 Förvaltningsfastigheter 6 135 5 929 Övriga anläggningstillgångar 48 22 Summa anläggningstillgångar 6 183 5 951 Kortfristiga fordringar 87 75 Kassa 233 101 Summa omsättningstillgångar 320 176 SUMMA TILLGÅNGAR 6 504 6 126 Eget kapital 4 083 2 961 Varav minoriteten - - Uppskjuten skatteskuld 204 160 Övriga avsättningar 5 - Långfristiga räntebärande skulder 491 365 Långfristiga ej räntebärande skulder 3 3 Summa långfristiga skulder 703 528 Kortfristiga räntebärande skulder 1 601 2 484 Kortfristiga ej räntebärande skulder 116 153 Summa kortfristiga skulder 1 717 2 638 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 504 6 126 Fastators ägarandel 25,00 % (25,04) Omsättning 378 MSEK (505) Förvaltningsresultat 226 MSEK (313) Resultat 75 MSEK (116) Avkastning på eget kapital 2,7 % (4,0) Balansräkning
Page 10
10/36 Fastator Q2 2026 Point i korthet Points vision är att återskapa levande och attraktiva stadskärnor i Sveriges små- och mellanstora städer . Point har förvärvat och förädlat före detta Konsum- och EPA-varu- hus i betong och planerar att bygga bostäder på taken samt ta ett helhetsgrepp kring handel, samhällsservice och boende. Sektor: Centrumfastigheter Region: Små- och mellanstora städer i Sverige Redovisas som: Dotterbolag Räntebärande skulder Eget kapital Ej räntebärande skulder Uppskjuten skatt Obligationslån Banklån 1 % 6 % 18 % 75 % 67 % 33 % MSEK 30 jun 2026 Förvaltningsfastigheter 487 Övriga anläggningstillgångar 57 Summa anläggningstillgångar 544 Kortfristiga fordringar 17 Kortfristiga fordringar på ägarbolag 55 Kassa 33 Summa omsättningstillgångar 105 SUMMA TILLGÅNGAR 649 Eget kapital 87 Ägarlån 29 Uppskjuten skatteskuld 6 Långfristiga räntebärande skulder 54 Summa långfristiga skulder 89 Kortfristiga räntebärande skulder 303 Kortfristiga ägarlån ³ 141 Kortfristiga ej räntebärande skulder 28 Summa kortfristiga skulder 473 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 649 Förfallodatum MSEK Ränta Typ 2026-10-15 212,4 Stibor 3M + 2,5%, samt 2% dröjsmålsränta Säkerställd, delar av beståndet Fastators ägarandel 100 % (100) Omsättning 39,3 MSEK (50,3) Förvaltningsresultat före finansiella poster -4,6 MSEK (14,8) Resultat -70,4 MSEK (-35,2) ² 2) Resultatet har belastats med räntekostnader på ägarlån om -3,6 MSEK (-20,2). Balansräkning Kapitalbindning1 Räntebindning per period1 Kapitalstruktur1 Fördelning finansiering1 Obligationslån Period (år) MSEK % <1 303 85 % 1–2 37 10 % 2–3 - - % 3-4 - - % 4–5 - - % >5 18 5 % Summa 357 100 % Period (år) MSEK % <1 320 90 % 1–2 37 10 % 2–3 - - % 3-4 - - % 4–5 - - % >5 - - % Summa 357 100 % Innehav 1) Exklusive ägarlån 3) Varav upplupen ränta om 102,0 MSEK (79,3). Den 22 april meddelade Point Properties om en betalning om totalt 286 MSEK, som innefattar amortering, inlösenpre- mium, upplupen ränta och dröjsmålsränta. Efter amorteringen uppgår det utestående nominella beloppet under obli- gationslånet till 212 MSEK och utestående inlösenpremium uppgår till 30 MSEK. Obligationerna kommer att fortsätta löpa med dröjsmålsränta tills hela obligationslånet har återbetalats. Point Properties Portfolio 1 ingick under perioden en överenskommelse med större innehavare av obligationen, representerande cirka 70 procent av utestående nomi- nellt belopp, bland annat om en förlängning av obligationslånets löptid med sex månader för att möjliggöra full återbe- talning, villkorat av obligationsinnehavarnas godkännande genom skriftligt förfarande. Det skriftliga förfarandet initie- rades den 29 juni 2026 och avslutades framgångsrikt den 16 juli 2026. Löptiden på obligationen förlängdes till den 15 oktober 2026, jämfört med den tidigare förfallotidpunkten som var den 22 mars 2026.
Page 11
11/36 Fastator Q2 2026 Innehav NPM Group är ett tjänsteföretag verksamt inom fastighetsförvaltning, lokaluthyrning, fastighetsutveckling, fastighetstransaktioner och facility management. Bolaget förval - tar fastigheter i hela Sverige. Sektor: Fastighetsförvaltning Region: Hela Sverige Redovisas som: Dotterbolag Fastators ägarandel 68,4 % (68,4) Omsättning 49,9 MSEK (68,9) Rörelseresultat 4,9 MSEK (-1,4) Resultat 1,9 MSEK (-4,9)
Page 12
12/36 Fastator Q2 2026 Finansiell information Koncernens resultat, januari–juni Intäkterna under perioden uppgår till 85,8 MSEK (117,8). Totala rörelsekostnader uppgår till -103,6 MSEK (-116,7). I rörelse- kostnaderna ingår personalkostnader om -22,7 MSEK (-35,3) och övriga rörelsekostnader om -79,9 MSEK (-77,9), där drifts- och fastighetskostnader om -40,5 MSEK (-50,6) ingår . Koncernens avskrivningar uppgår till -1,0 MSEK (-3,5). Värdeförändringar från fastigheter uppgår till -37,3 MSEK (1,5) och fastig hetsvärdet i koncernen per den 30 juni 2026 uppgår till 488,2 MSEK (853,2). I värdeförändringar från fastigheter ingår orealisera- de värdeförändringar om -19,8 MSEK (1,5) samt realisationsresultat vid försäljning av fastighetsägande bolag om -17,5 MSEK (0,0). Realisationsresultatet avser i all väsentlighet de fastighetsägande bolag som avyttrats från Point Properties Portfolio 1-koncernen och som redovisades som en avyttringsgrupp i delårsrapporten för första kvartalet 2026. Resultat från intressebolag och joint ventures uppgår till 0,3 MSEK (21,4). Finansnettot uppgår till 1 528,6 MSEK (-140,2). De finansiella kost- naderna uppgår till -29,2 MSEK (-141,0). De finansiella intäkterna uppgår till 1 557,8 MSEK (0,9). I finansiella intäkter ingår en positiv engångseffekt från rekapitaliseringen i finansiella intäkter om 1 556,8 MSEK (0,0). Engångseffekten, vilken uppkom under det första kvartalet, avser skillnaden mellan kvittning av redovisat värde på utsläckta obligationsskulder om 1 756,8 MSEK och verkligt värde av emitterade eget kapitalinstrument om 200,0 MSEK. Se vidare sidan 13 och Redovisningsprinciper sidan 25. Periodens skatt uppgår till -1,7 MSEK (-0,0), varav aktuell skatt om -0,1 MSEK (-0,7). Den uppskjutna skatten beror främst på förändring av uppskjuten skatt relaterat till temporära skillnader mellan marknadsvärdet på förvaltningsfastigheter och det skatte- mässiga restvärdet på dessa. Koncernens totalresultat uppgår till 1 472,2 MSEK (-116,3), varav 1 471,9 (-115,0) är hänförligt till moderbolagets aktieägare och 0,3 (-1,3) till innehav utan bestämmande in flytande. Koncernens finansiella ställning Immateriella tillgångar Koncernens immateriella tillgångar uppgår till 31,5 MSEK (31,5) varav Goodwill uppgår till 31,2 MSEK (31,2) och Övriga immateriella tillgångar uppgår till 0,3 MSEK (0,3). Förvaltningsfastigheter Point Properties Portfolio 1 AB har under april 2026 sålt fastigheter- na Råkan 10 och tomträtterna Råkan 7 & 8 i Karlskoga samt fastig- heten Valfisken Större 45 i Trelleborg till Forshem Fastigheter , till en överenskommen initial köpeskilling om 312 MSEK. Dessa fastighe- ter ingick i den avyttringsgrupp som redovisades i delårsrapporten för första kvartalet 2026. Köpeskillingen kan öka till 363,9 MSEK om köparen utnyttjar framtida byggrätter . Tillträdet ägde rum den 16 april 2026 och affären är inte villkorad av finansiering. Point Properties AB (publ) har under maj 2026 sålt fastigheten Ma- lung-Sälen Östra Långstrand 6:12 i Malung-Sälen till en överens- kommen köpeskilling om 9 MSEK till Stadium Fastigheter AB, vilket är i linje med bokfört värde. Tillträde skedde den 11 maj. Utöver försäljning av fastigheter har värdet av förvaltningsfastig- heter påverkats av orealiserade värdeförändringar . Nedanstående tabell visar förändringen i marknadsvärdet för koncernens förvalt- ningsfastigheter under perioden. MSEK Bokfört värde vid årets början 853 Investeringar (+) 2 Försäljningar (-) -347 Orealiserade värdeförändringar fastigheter (+/-) -20 Bokfört värde vid periodens slut 488 Finansiella tillgångar Den 30 augusti 2023 överlät Fastator direkt och indirekt drygt 25 miljoner aktier i innehavsbolaget Företagsparken till två befintliga aktieägare, för ett sammanlagt värde om cirka 955 MSEK. Aktierna motsvarar drygt 28 procent av kapitalet i Företagsparken. Priset per aktie var 38 SEK i enlighet med bokfört värde. Försäljningen skedde genom flera transaktioner och cirka 677 MSEK av köpeskillingen erlades genom revers till Fastator med slutförfall i augusti 2027. Reversen är utställd av CAL Investment S.à r .l., reg. no. B260709, och löper med en rörlig ränta som baseras på aktieutdelning från Företagsparken. Värdet på fordran diskonteras därför varje kvartal utifrån bland annat Aktiebolaget Fastators (publ) antaganden om framtida utdelningar och kommande räntenivåer fram till reversens slutförfall. Per 30 juni 2026 uppskattas nuvärdet av reversen inklusi- ve räntor vara 638 MSEK (638). Fordran är säkerställd genom att Fastator har pant över samtliga (100%) aktier i Vivskä AB, 5568484603 och hälften (50%) av aktier- na i Nordact AB, ytterligare pant i 5 236 158 aktier i Företagsparken samt second ranking security i 26 449 701 aktier i Företagsparken. Detta innebär att fordran kan vara helt eller delvis säkerställd ge- nom aktiepant i Företagsparken. Fastator har per balansdagen inte tillgång till någon information avseende CAL Investment S.à r .l. som möjliggör en djupare finansiell analys av bolagets ställning och de andra skulder bolaget kan inneha, och som kan ligga före Fastator i pantkedjan. Fastator har utgått från att CAL Investment S.à r .l. kommer att kunna fullfölja sitt åtagande i samband med att fordran löper ut. Vidare är panten förknippad med värdet för aktierna i Företagsparken. Finansiell information
Page 13
13/36 Fastator Q2 2026 Under april 2026 sålde Point Properties Portfolio 1 AB ett antal fastigheter och tomträtter , vilket beskrivits ovan under avsnittet Förvaltningsfastigheter . I samband med försäljningen har en fordran avseende den bedömda tilläggsköpeskillingen redovisats med 16,9 MSEK. Tilläggsköpeskillingen redovisas bland Andra långfristiga fordringar . Finansiering Fastators redovisade räntebärande skulder , inklusive leasingskul- der , uppgick vid periodens utgång till 519,6 MSEK (2 473,0), av vilket 385,5 MSEK (2 323,0) utgörs av säkerställda obligationslån. Fastator offentliggjorde den 12 november 2025 att Bolaget ingått en uppgörelse med större obligationsinnehavare om villkoren för en Rekapitalisering. Så som offentliggjordes den 15 januari 2026 emit- terades och tecknades 12 499 828 preferensaktier och 250 000 000 stamaktier till obligationsinnehavare inom ramen för Rekapi- taliseringen. I enlighet med villkoren för Rekapitaliseringen och för att slutföra emissionen och leveransen av aktier till obligationsinne- havarna inom ramen för Rekapitaliseringen, beslutade styrelsen om en kompletterande kvittningsemission av sammanlagt 16 768 888 stamaktier i Fastator till obligationsinnehavare inom ramen för Rekapitaliseringen. Betalning av teckningskursen har skett genom kvittning av fordringar genom den inom ramen för Rekapitalisering- en tidigare genomförda och kommunicerade nedskrivningen av skuld under Bolagets seniora säkerställda obligationer 2020/2025 med ISIN SE0014855276, 2020/2026 med ISIN SE0014855284 och 2021/2027 med ISIN SE0017159916, samt Bolagets nya seniora säkerställda obligationer om 110 MSEK. Bolagets aktiekapital har genom emissionen ökat med 89,4 MSEK, från 24,9 MSEK till 114,2 MSEK och antalet aktier i Bolaget har ökat med 279 268 716 aktier , från totalt 77 712 648 aktier till totalt 356 981 364 aktier , varav 12 499 828 preferensaktier och 344 481 536 stamaktier . Under det första kvartalet 2026 har i enlighet med rekapitaliserings- överenskommelsen kvittning av obligationsskuld inklusive ränta redovisats som en finansiell intäkt om 1 556,8 MSEK. Skillnaden består av värdet på den utsläckta skulden om 1 756,8 MSEK och verkligt värde för de emitterade aktierna om 200,0 MSEK. Aktier- na har värderats baserat på verkligt värde med utgångspunkt i den utsläckta skuldens verkliga värde. Netto är denna effekt neutral vad avser storleken på bolagets och koncernens egna kapital, där kvotvärdet av emitterade aktier uppgår till 89,4 MSEK och överkurs- fond till 110,6 MSEK. Inklusive effekten på periodens resultat om 1 556,8 MSEK uppgår ökningen av eget kapital till 1 756,8 MSEK enligt tidigare kommunikation. Redovisningen av transaktionen har ingen kassaflödeseffekt. Nedan redovisas koncernens finansiering i sammandrag, inklusive leasingskulder . Fördelning finansiering MSEK % Banklån 121 23 % Obligationslån 386 74 % Övrig finansiering 13 3 % Summa 520 100 % Kapitalbindning MSEK % <1 309 59 % 1–2 186 36 % 2–3 - - % 3–4 - - % 4-5 - - % >5 25 5 % Summa 520 100 % Obligationslån Slutförfall Låntagare MSEK % MSEK 2027-12-23 Aktiebolaget Fastator (publ) 110,0 6,5% kontant ränta Säkerställd 2027-12-23 Aktiebolaget Fastator (publ) 36,9 6,5% kontant ränta Säkerställd 2026-10-15¹ Point Properties Portfolio 1 AB (publ) 212,4 Stibor 3M + 2,5%, samt 2% dröjsmålsränta Säkerställd, delar av beståndet 1) Löptid förlängd från 2026-03-22 efter avslutade skriftliga förfaranden den 16 juli 2026. Finansiell information
Page 14
14/36 Fastator Q2 2026 Substansvärde (NA V) Fastators substansvärde uppgår till 1 373,4 MSEK (-297,3) per den 30 juni 2026, vilket motsvarar 0,25 SEK (-3,83) per stamaktie före utspädning. Vid beräkning av substansvärdet för stamaktien har 1 286,0 MSEK (0,0) hänförligt till preferensaktier inklusive ackumulerad men ej utbetald utdelning reducerat substansvärdet. Koncernens kassaflöde Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändring av rörelse kapitalet uppgår till -50,9 MSEK (-7,5). Kassa flödet från investerings verksamheten uppgår till 298,8 MSEK (5,3), varav 302,1 (0,0) MSEK från avyttring av dotterföretag. Kassaflödet från finansie- ringsverksamheten uppgår till -241,5 MSEK (-3,7). Kassaflödet från amortering av lån uppgår till -281,1 MSEK (-6,0). Koncernens likvida medel var vid periodens slut 70,1 MSEK (63,9), varav 29,2 MSEK (26,8) är låsta likvida medel under obligations- villkoren i Point Properties Portfolio 1 AB-koncernen. Moderbolaget Resultat under perioden Resultat före skatt för perioden uppgår till 1 427,9 MSEK (-81,1). Moderbolaget redovisar ett minskat resultat från koncernföretag om -107,0 MSEK (1,6), och ett minskat resultat från intresseföretag om 0,3 MSEK (21,4). Moderbolaget erhåller ränteintäkter genom utlåning till dotterbolag och intressebolag. Dessa uppgår till 3,6 MSEK (20,9) under perioden. I finansiella intäkter ingår en positiv engångseffekt från rekapitaliseringen om 1 556,8 MSEK (0,0). Engångseffekten, vilken uppkom under första kvartalet, avser skillnaden mellan kvittning av redovisat värde på utsläckta obligationsskulder om 1 756,8 MSEK och verkligt värde av emitterade eget kapitalinstrument om 200,0 MSEK. Se vidare sidan 12 och Redovisningsprinciper sidan 25. Finansiella kostnader uppgår till -8,7 MSEK (-113,0). Posten består av räntekostnader om -8,7 MSEK (-108,5), samt övriga finansiella kostnader om 0,0 MSEK (-4,5). Risker och osäkerhetsfaktorer samt fortsatt drift Koncernen Fastator investerar i fastighetsrelaterade företag. Verksamheten innebär risker hänförliga till både Fastator och innehaven. Dessa omfattar framför allt marknadsmässiga, verksamhetsrelaterade och transaktionsrelaterade risker och kan avse både generella risker , såsom omvärldshändelser och den makroekonomiska utveckling- en, samt företags- och branschspecifika risker . Fastators framti- da resultatutveckling är till stor del beroende av de underliggande innehavens framgång och avkastning, vilken också bland annat beror på hur framgångsrika ledningsgruppen och styrelsen är i att utveckla innehaven och genomföra värdeskapande initiativ. Fasta- tor är även exponerat mot olika slag av finansiella risker , främst rela- terade till lån, kundfordringar och leverantörsskulder . De finansiella riskerna består av finansieringsrisk, ränterisk och kreditrisk. För att förbättra bolagets likviditetssituation och finansiella stabilitet har styrelsen och företagsledningen arbetat aktivt med ett kostnadsbe- sparingsprogram och emitterat ett nytt obligationslån om 37 MSEK. Obligationslån i koncernen består av två obligationslån i Fastator om nominellt 110 MSEK respektive 37 MSEK och ett obligations- lån i dotterbolaget Point Properties Portfolio 1 AB om nominellt 212 MSEK och utestående inlösenpremium om 30 MSEK. Fastator Tvister Som bakgrund till de tvister som pågick under perioden kan näm- nas att Fastator den 12 december 2025 meddelade att Bolaget hade skickat meddelande om avtalsbrott till sju aktieägare i Före- tagsparken Norden Holding AB (publ) på grund av att aktieägarna brutit mot sekretessbestämmelser i ett aktieägaravtal avseende aktier i Företagsparken, och att Bolaget hade skickat meddelande om acceleration av den revers med principalbelopp om 677 MSEK som CAL Investments S.à r .l. ställt ut till Bolaget samt om intention att pantrealisera de säkerheter som ställts för CAL Investments S.à r .l.:s skyldigheter under reversen. Meddelandet och accelerationen skickades efter att Fastator hade tillställts ett krav från aktieägarna på inlösen av Bolagets aktier i Företagsparken till ett pris motsva- rande 50 procent av aktiernas marknadsvärde. Fastator vidhåller att aktieägarnas krav är ogrundat och att kravhandlingen är ogiltig, eftersom kravet har framställts i strid med tillämpliga procedurbe- stämmelser i aktieägaravtalet. Aktieägarna har bestritt Fastators in- ställning. Tvisten handläggs i Stockholms tingsrätt avseende panter och avtalsfrågan handläggs i Stockholms Handelskammares Skil- jedomsinstitut. Parallellt för Fastator en dialog med aktieägarna och CAL Investments S.à r .l. i syfte att undersöka förutsättningarna för en frivillig uppgörelse innan rättslig prövning. Utgången av tvisterna kan inte förutses. En för Fastator ogynnsam utgång skulle kunna få väsentlig negativ inverkan på Bolagets finansiella ställning. Point Properties Portfolio 1 Point Properties Portfolio 1 AB har kortfristiga lån om 242 MSEK. PPP1 fortsätter att löpande avyttra tillgångar för att frigöra likviditet inför obligationsförfall. Det skall noteras att en försäljning av fastig- heter under tidspress kan medföra att bokförda värden inte uppnås samt att det finns en stor osäkerhet kring om försäljningen hinner färdigställas innan obligationsförfall. Fortsatt drift Koncernen redovisar likvida medel om 70,1 MSEK (63,9). Likvida medel i moderbolaget uppgår till 39,3 MSEK (34,8). Givet de osäkra parametrar som ingår i framtidsprognoser bedöms det finnas en osäkerhet kopplad till likviditeten under nästkommande 12-må- nadersperiod men baserat på den simulering som föreligger vid tidpunkten för avgivandet av denna kvartalsrapport bedöms kon- cernen ha tillräcklig likviditet för kommande 12-månadsperiod. Delårsrapporten upprättas därmed enligt antagande om fortsatt drift. Bedömningen grundas huvudsakligen på den genomförda obligationsemissionen, planerade avyttringar samt beslutade kost- nadsreduktioner och är förenad med osäkerhet, främst avseende
Page 15
15/36 Fastator Q2 2026 värderingen av innehavet i Företagsparken samt tidpunkten för pla- nerade avyttringar . För mer information om risker och osäkerhetsfaktorer , se Fastators årsredovisning för 2025 på bolagets hemsida. Fastators aktie Resultatet per aktie efter utspädning för perioden uppgår till 4,45 SEK (-1,48), baserat på det genomsnittliga vägda antalet ute- stående stamaktier under perioden om 322 365 146 (77 712 648). Exklusive engångseffekt från rekapitaliseringen uppgår resultat per aktie efter utspädning till -0,38 SEK (-1,48). Slutkursen den 30 juni 2026 var 0,25 SEK (1,10 per 30 juni 2025 och 0,67 per 31 december 2025). Det totala antalet aktier före utspädning uppgår per balansdagen till totalt 356 981 364 aktier , varav 12 499 828 preferensaktier och 344 481 536 stamaktier . Aktieägare Nedan redovisas Fastators tio största aktieägare per den 30 juni 2026. Ägare Kapital- & röstandel Antal aktier FAHA Holding 16,9% 60 272 757 Nordstjernan Kredit 13,0% 46 487 054 Anders Mossberg (dödsbo) 6,1% 21 923 800 Mats Invest AB 6,0% 21 367 785 Nordnet Pensionsförsäkring 5,2% 18 649 271 DnB Asset Management 5,2% 18 548 557 PICTET AND CIE (EUROPE) 3,1% 10 893 670 CBLB/UCITS -EXEMPTED 2,8% 10 068 828 Storebrand Fonder (SPP Fonder) 2,6% 9 217 977 Försäkringsaktiebolaget Avanza Pen - sion 2,4% 8 548 704 Summa 63,3% 225 978 403 Kommande finansiell rapportering Fastators årsredovisning för 2025 publicerades den 20 maj 2026 och finns tillgänglig på bolagets hemsida: www.fastator .se. Fastators årsstämma 2026 hölls tisdagen den 16 juni 2026, klockan 10.00 på Vasagatan 28 i Stockholm. Delårsrapport Q3 27 november 2026 Bokslutskommuniké Q4 2026 26 februari 2027 Årsredovisning 2026 29 april 2027
Page 16
Fastator Q2 2026 Finansiella rapporter 16/36 TSEK 2026 kv 2 2025 kv 2 2026 kv 1-2 2025 kv 1-2 2025 kv 1-4 Nettoomsättning ¹ 33 907 55 870 83 622 115 036 222 831 Övriga rörelseintäkter 1 340 1 471 2 200 2 751 2 961 Summa intäkter 35 248 57 341 85 822 117 787 225 791 Kostnader för ersättning till anställda -11 229 -17 737 -22 689 -35 254 -65 079 Övriga rörelsekostnader -35 643 -35 813 -79 869 -77 914 -162 064 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -541 -2 565 -1 032 -3 521 -29 176 Resultat från intresseföretag och joint ventures -1 381 34 304 308 21 364 -184 330 Värdeförändring fastigheter -12 208 -6 451 -37 282 1 469 -221 491 Rörelseresultat -25 755 29 080 -54 742 23 931 -436 349 Finansiella intäkter ² 476 436 1 557 819 879 69 267 Finansiella kostnader -10 695 -61 242 -20 702 -122 539 -215 448 Värdeförändring finansiella placeringar 9 - 9 - - Övriga finansiella kostnader ² -2 675 -9 235 -8 528 -18 500 -40 855 Finansiella poster -12 886 -70 042 1 528 598 -140 159 -187 036 Resultat före skatt -38 640 -40 962 1 473 857 -116 228 -623 385 Aktuell skatt -117 -626 -117 -679 -2 307 Uppskjuten skatt -597 1 556 -1 551 638 26 083 Periodens resultat -39 354 -40 032 1 472 189 -116 270 -599 608 Resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare -39 288 -38 743 1 471 933 -115 005 -597 457 Innehav utan bestämmande inflytande -66 -1 290 256 -1 265 -2 151 Periodens resultat -39 354 -40 033 1 472 189 -116 270 -599 608 Resultat per aktie före utspädning, SEK Resultat per stamaktie hänförligt till moderbolagets aktieägare -0,17 -0,50 4,45 -1,48 -7,69 Totalt resultat per stamaktie hänförligt till moderbolagets aktieägare -0,17 -0,50 4,45 -1,48 -7,69 Resultat per aktie efter utspädning, SEK Resultat per stamaktie hänförligt till moderbolagets aktieägare -0,17 -0,50 4,45 -1,48 -7,69 Totalt resultat per stamaktie hänförligt till moderbolagets aktieägare -0,17 -0,50 4,45 -1,48 -7,69 Antal utestående stamaktier i genomsnitt före utspädning 344 481 536 77 712 648 322 365 146 77 712 648 77 712 648 Antal utestående stamaktier i genomsnitt efter utspädning 344 481 536 77 712 648 322 365 146 77 712 648 77 712 648 1) För kv 1-2 2026: Varav hyresintäkter utgör 32,1 MSEK (41,0) och 7,0 MSEK (8,9) utgör vidaredebiterade kostnader . 2) I övriga finansiella intäkter ingår för första kvartalet 2026 en positiv engångseffekt från rekapitaliseringen om 1 556,8 MSEK (0,0). För helåret 2025 ingår 67,5 MSEK som består av återläggande av för mycket reserverad kapitaliserad och upplupen ränta i samband med rekapitaliseringsöverenskommelsen med obligationsinnehavarna. Övriga finansiella kostna - der avser kostnader för förtidsinlösen av obligationslån, effektivränta avseende finansieringskostnader vid upptagande av lån samt tomträttsavgäld. Koncernens resultaträkning
Page 17
Fastator Q2 2026 Finansiella rapporter 17/36 Koncernens rapport över totalresultat TSEK 2026 kv 2 2025 kv 2 2026 kv 1-2 2025 kv 1-2 2025 kv 1-4 Periodens resultat -39 354 -40 033 1 472 189 -116 270 -599 608 Övrigt totalresultat - - - - - Periodens totalresultat -39 354 -40 033 1 472 189 -116 270 -599 608 Periodens totalresultat hänförligt till: Moderbolagets ägare -39 288 -38 743 1 471 933 -115 005 -597 457 Innehav utan bestämmande inflytande -66 -1 290 256 -1 265 -2 151 Periodens totalresultat -39 354 -40 033 1 472 189 -116 270 -599 608
Page 18
Fastator Q2 2026 Finansiella rapporter 18/36 Koncernens balansräkning TSEK Not 2026-06-30 2025-06-30 2025-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill 31 152 32 419 31 152 Övriga immateriella tillgångar 348 348 348 Summa immateriella anläggningstillgångar 31 500 32 768 31 500 Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter 488 199 1 074 350 853 239 Nyttjanderättstillgång 5 952 16 158 17 448 Inventarier 2 350 6 301 2 860 Pågående projekt 22 539 44 410 22 285 Summa materiella anläggningstillgångar 519 040 1 141 219 895 832 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intressebolag och joint ventures 581 751 796 486 581 751 Långfristiga fordringar på intressebolag - 10 143 - Övriga långfristiga värdepappersinnehav 114 114 114 Andra långfristiga fordringar 686 946 660 467 669 843 Summa finansiella anläggningstillgångar 1 268 811 1 467 210 1 251 708 Summa anläggningstillgångar 1 819 352 2 641 197 2 179 040 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 57 578 51 061 58 211 Likvida medel 70 145 33 107 63 887 Summa omsättningstillgångar 127 723 84 168 122 098 SUMMA TILLGÅNGAR 1 947 075 2 725 365 2 301 138
Page 19
Fastator Q2 2026 Finansiella rapporter 19/36 Koncernens balansräkning forts. TSEK Not 2026-06-30 2025-06-30 2025-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 114 234 24 868 24 868 Övrigt tillskjutet kapital 405 725 295 139 295 139 Balanserat resultat inklusive periodens resultat 847 205 -126 631 -624 725 Summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 1 367 164 193 377 -304 718 Innehav utan bestämmande inflytande -14 076 -29 083 -14 330 Summa eget kapital 1 353 087 164 293 -319 048 Långfristiga skulder Avsättning till pensioner 3 390 2 913 3 390 Uppskjutna skatteskulder 6 197 34 136 7 451 Obligationslån 145 972 - 109 999 Skulder till kreditinstitut 55 502 31 525 22 273 Leasingskuld 4 347 14 433 16 144 Övriga långfristiga räntebärande skulder - 6 458 2 053 Ej räntebärande skulder 191 502 449 Summa långfristiga skulder 215 598 89 966 161 759 Kortfristiga skulder Räntebärande skulder 313 743 2 293 703 2 322 488 Ej räntebärande skulder 64 646 177 402 135 939 Summa kortfristiga skulder 378 389 2 471 105 2 458 428 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 947 075 2 725 365 2 301 138
Page 20
Fastator Q2 2026 Finansiella rapporter 20/36 Rapport över förändringar i koncernens eget kapital TSEK Aktie- kapital Övrigt till skjutet kapital Balanserat resultat Summa eget kapital hänförligt till moderföre tagets aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande Summa eget kapital Ingående balans per 1 jan 2025 24 868 295 139 -11 626 308 380 -27 819 280 562 Transaktioner med innehav utan bestäm - mande inflytande - - -15 642 -15 642 15 639 -3 Transaktioner med aktieägare, redovisade direkt i eget kapital - - -15 642 -15 642 15 639 -3 Periodens resultat, jan-dec 2025 - - -597 457 -597 457 -2 151 -599 608 Summa totalresultat - - -597 457 -597 457 -2 151 -599 608 Utgående balans per 31 dec 2025 24 868 295 139 -624 725 -304 718 -14 330 -319 048 Nyemission 89 366 110 586 - 199 952 - 199 952 Återköp av teckningsoptioner - - -5 -5 -2 -7 Transaktioner med aktieägare, redovisade direkt i eget kapital 89 366 110 586 -5 199 947 -2 199 945 Periodens resultat, jan-jun 2026 - - 1 471 933 1 471 933 256 1 472 189 Summa totalresultat - - 1 471 933 1 471 933 256 1 472 189 Utgående balans per 30 jun 2026 114 234 405 725 847 205 1 367 164 -14 076 1 353 087
Page 21
Fastator Q2 2026 Finansiella rapporter 21/36 Rapport över koncernens kassaflöde TSEK Not 2026 kv 2 2025 kv 2 2026 kv 1-2 2025 kv 1-2 2025 kv 1-4 Kassaflöde från rörelsen Rörelseresultat -25 755 29 080 -54 742 23 931 -436 349 Avskrivningar 541 2 812 1 032 3 521 29 176 Övriga ej kassaflödespåverkande poster 13 120 -18 817 36 438 -15 114 403 173 Erhållen ränta 97 257 101 680 750 Betald ränta -25 279 -12 493 -30 368 -17 850 -24 401 Betalda inkomstskatter 72 -3 865 -3 325 -2 673 -3 620 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapitalet -37 204 -3 026 -50 865 -7 505 -31 271 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Ökning (–)/minskning (+) av kortfristiga fordringar -4 918 13 879 -132 12 820 697 Ökning (+)/minskning (–) av kortfristiga skulder 3 235 -11 988 -21 -22 961 -3 515 Kassaflöde från den löpande verksamheten -38 887 -1 135 -51 018 -17 646 -34 090 Kassaflöde från investeringsverksamheten Investeringar i fastigheter och pågående projekt -646 -735 -2 541 -2 718 -4 829 Investeringar i inventarier -610 -362 -632 -704 -810 Förvärv av minoritetsandelar - - - - -3 Investeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar - - -191 - -268 Erhållen amortering - 3 867 5 6 867 10 206 Erhållen utdelning från intresseföretag - - - - 8 365 Avyttring av dotterbolag 302 126 - 302 126 - -592 Avyttring av intressebolag - 1 - 1 2 Avyttring av inventarier - 38 - 1 859 2 080 Kassaflöde från investeringsverksamheten 300 870 2 809 298 767 5 305 14 151 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Emissionskostnader - - -48 - - Ökning/minskning kortfristiga finansiella skulder -271 021 - -273 134 - - Upptagna lån 36 881 2 300 36 896 2 300 49 600 Amortering av lån - -3 511 -6 -5 992 -14 777 Transaktionskostnader -5 192 - -5 192 - -139 Återköp av teckningsoptioner - - -13 - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten -239 332 -1 211 -241 491 -3 692 34 684 Minskning/ökning av likvida medel Periodens kassaflöde 22 651 463 6 258 -16 035 14 745 Likvida medel vid periodens början 47 494 32 644 63 887 49 142 49 142 Likvida medel vid periodens slut 70 145 33 107 70 145 33 107 63 887
Page 22
Fastator Q2 2026 Finansiella rapporter 22/36 Moderbolagets resultaträkning TSEK 2026 kv 2 2025 kv 2 2026 kv 1-2 2025 kv 1-2 2025 kv 1-4 Nettoomsättning - - - - - Övriga rörelseintäkter 404 - 404 - 83 Summa intäkter 404 - 404 - 83 Kostnader för ersättning till anställda -181 -1 367 -237 -2 859 -4 823 Övriga rörelsekostnader -9 731 -4 258 -17 852 -9 073 -26 781 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella an - läggningstillgångar - - - - - Resultat från koncernföretag -42 030 - -107 030 1 599 -394 830 Resultat från intresseföretag -1 381 34 304 308 21 364 -184 330 Rörelseresultat -52 918 28 680 -124 407 11 032 -610 681 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter ¹ 1 216 5 551 1 560 981 20 857 108 620 Räntekostnader och liknande resultatposter -4 558 -54 628 -8 651 -108 450 -188 558 Värdeförändring finansiella placeringar 0 4 811 0 - - Övriga finansiella kostnader 0 -2 209 0 -4 537 -13 661 Summa finansiella poster -3 343 -46 475 1 552 330 -92 131 -93 599 Bokslutsdispositioner - - - - - Resultat före skatt -56 261 -17 795 1 427 923 -81 099 -704 280 Skatt - - - - - Periodens resultat -56 261 -17 795 1 427 923 -81 099 -704 280 1) I övriga ränteintäkter och liknande resultatposter ingår för första kvartalet 2026 en positiv engångseffekt från rekapitaliseringen om 1 556,8 MSEK (0,0). För helåret 2025 ingår 67,5 MSEK som består av återläggande av för mycket reserverad kapitaliserad och upplupen ränta i samband med rekapitaliseringsöverenskommelsen med obligationsinnehavarna. Moderbolagets rapport över totalresultat TSEK 2026 kv 2 2025 kv 2 2026 kv 1-2 2025 kv 1-2 2025 kv 1-4 Periodens resultat -56 261 -17 795 1 427 923 -81 099 -704 280 Övrigt totalresultat - - - - - Summa totalresultat -56 261 -17 795 1 427 923 -81 099 -704 280
Page 23
Fastator Q2 2026 Finansiella rapporter 23/36 Moderbolagets balansräkning TSEK 2026-06-30 2025-06-30 2025-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 100 100 100 Andelar i koncernföretag 191 325 191 496 191 325 Fordringar på koncernföretag 30 586 482 136 138 836 Andelar i intressebolag 581 751 796 486 581 751 Fordringar på intressebolag - 10 143 - Övriga långfristiga fordringar 651 641 640 460 651 333 Övriga värdepappersinnehav 114 114 114 Summa anläggningstillgångar 1 455 517 2 120 934 1 563 459 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 170 189 128 912 163 233 Likvida medel 39 254 3 410 34 798 Summa omsättningstillgångar 209 443 132 322 198 031 SUMMA TILLGÅNGAR 1 664 960 2 253 257 1 761 490 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 114 234 24 868 24 868 Överkursfond 576 554 465 968 465 968 Balanserat resultat -888 382 -184 103 -184 102 Periodens resultat 1 427 923 -81 099 -704 280 Summa eget kapital 1 230 329 225 634 -397 546 Långfristiga skulder Obligationslån 145 972 - 109 999 Övriga räntebärande skulder 121 948 127 630 124 001 Summa långfristiga skulder 267 920 127 630 234 000 Kortfristiga skulder Räntebärande skulder 145 343 1 779 866 1 854 963 Ej räntebärande skulder 21 368 120 126 70 073 Summa kortfristiga skulder 166 711 1 899 993 1 925 036 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 664 960 2 253 257 1 761 490
Page 24
Fastator Q2 2026 Finansiella rapporter 24/36 Rapport över moderbolagets kassaflöde i sammandrag Rapport över kassaflöden för moderbolag, TSEK 2026 kv 2 2025 kv 2 2026 kv 1-2 2025 kv 1-2 2025 kv 1-4 Kassaflöde från den löpande verksamheten -11 381 -448 -28 759 -7 005 -33 491 Kassaflöde från investeringsverksamheten - 3 469 -750 6 419 17 184 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 34 019 -2 053 33 965 -2 053 45 056 Minskning/ökning av likvida medel Periodens kassaflöde 22 638 967 4 456 -2 639 28 749 Likvida medel vid periodens början 16 616 2 444 34 798 6 049 6 049 Likvida medel vid periodens slut 39 254 3 410 39 254 3 410 34 798
Page 25
Fastator Q2 2026 25/36 Redovisningsprinciper och noter Redovisningsprinciper och noter Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34, Delårs- rapportering. Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med IFRS® Redovisningsstandarder utgivna av International Accoun- ting Standards Board (IASB) så som de antagits av EU, Årsredo- visningslagen och RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner utgiven av Rådet för hållbarhets- och finansiell rapporte- ring. Moderbolagets redovisning är upprättad i enlighet med RFR 2, Redo visning för juridiska personer och Årsredo visningslagen. Redovisningsprinciperna och beräkningsmetoderna är oförändrade jämfört med beskrivningen i årsredovisningen för 2025. Förvaltningsfastigheter redovisas till verkligt värde enligt nivå 3 och värdeförändringen redovisas i resultaträkningen. För mer utförlig beskrivning av väsentliga uppskattningar och bedömningar samt känslighetsanalys, se årsredo visningen för 2025. Fastighetsbeståndet i koncernen Fastator redovisar sina fastigheter till verkligt värde enligt IFRS 13 och samtliga fastigheter har värderats enligt nivå 3. Det konsolide- rade fastighetsbeståndet har externvärderats per den 30 juni 2026 av de oberoende värderingsinstituten Colliers och Newsec. Fastator har därefter gjort interna värdejusteringar och be- dömningar kopplade till de externt värderade fastigheterna. Värdet på koncernens fastigheter uppgår per den 30 juni 2026 till 488,2 MSEK (853,2). Underlag för värderingarna utgörs av den infor- mation som Fastator har om fastigheterna. Informationen består av utgående hyra, avtalsperiod, eventuella tillägg och rabatter , vakans- nivåer , kostnader för drift och underhåll, samt större planerade eller nyligen utförda investeringar och reparationer . Värderingarna syftar till att bedöma fastigheternas marknadsvärde vid värdetidpunkten. Med marknadsvärde avses det mest sannolika priset vid en försälj- ning med normal marknadsföringstid på den öppna marknaden. För värdebedömningen har en kassa flödesanalys upprättats för varje fast- ighet. Kassa flödesanalysen utgörs av en bedömning av nuvärdet av fastig hetens framtida drift netton under en kalkylperiod samt nuvärdet av objektets rest värde efter kalkyl periodens slut. Kalkylen beaktar framtida förändringar av driftnettot samt objektets behov av under- håll. Bolagets förvaltnings fastigheter är värderade efter ett genom- snittligt avkastningskrav om cirka 7,06 procent (7,13) på exit yield. Fastighetsbeståndet i intressebolag och joint ventures Förvaltningsfastigheter i koncernens intressebolag och joint ven- tures har delvis värderats av de oberoende värderingsinstituten Colliers, Newsec, Savills, Forum, Bryggan och CBRE samt delvis värderats internt. Utsläckning av finansiella skulder med eget- kapitalinstrument Under det första kvartalet har i enlighet med rekapitaliserings - överenskommelsen kvittning av obligationsskuld, kapitaliserad ränta och upplupen kontantränta redovisats med tillämpning av IFRIC 19 Utsläckning av finansiella skulder med egetkapitalin - strument. Denna föreskriver i korthet att skillnaden mellan värdet på den utsläckta skulden och de emitterade egetkapitalinstru - menten skall redovisas i resultaträkningen. Värdering av emitte - rade egetkapitalinstrument skall ske till verkligt värde. Fastator har baserat värderingen på verkligt värde av den utsläckta skul - den eftersom bolaget inte anser att det går att göra en värde - ring baserad på egetkapitalinstrumenten. Detta är i enlighet med IFRIC 19 som medger denna värderingsmetod. Effekten innebär att en finansiell intäkt om 1 557 MSEK har redovisats som skill - naden mellan den utsläckta skulden om 1 757 MSEK och verkligt värde på utsläckt skuld om 200 MSEK. Värderingen av den ut - släckta skulden är baserad på prissättningen av Fastators obli - gationer under perioden omedelbart före överenskommelsen om kvittning träffades. Netto är denna effekt neutral vad avser stor - leken på bolagets och koncernens egna kapital, där kvotvärdet av emitterade aktier uppgår till 89 MSEK och överkursfond till 111 MSEK. Inklusive effekten på periodens resultat om 1 557 MSEK uppgår ökningen av eget kapital till 1 757 MSEK enligt tidigare kommunikation. Redovisningen av transaktionen har ingen kas - saflödeseffekt. Ändrade redovisningsprinciper från 1 jan 2026 Inga väsentliga ändringar av redovisningsprinciperna för koncernen har skett från årsredovisningen 2025. För viktiga uppskattningar och bedömningar kopplade till den finansiella rapporteringen, se den senast publicerade års redovisningen på hemsidan www.fastator .se. Ändringar av standarder och tolkningar som träder i kraft för rä- kenskapsår som börjar efter den 1 januari 2027 har inte tillämpats i förtid. Införandet av IFRS 18, som kommer att ersätta IAS 1, den 1 januari 2027 kommer att innebära förändringar i presentation och upplysningar i de finansiella rapporterna. Fastator följer utveck- lingen av IFRS 18 och utvärderar effekterna på bolagets finansiella rapporter . Moderbolaget Eftersom Fastator värderar sina innehav i intresse företag och joint ventures till verkligt värde i enlighet med IFRS 9 i koncernredovis- ningen, tillämpas samma värderingsprincip i moderbolaget. Utöver detta har företaget valt att tillämpa ”verkligt värde- värdering” enligt
Page 26
Fastator Q2 2026 26/36 Redovisningsprinciper och noter IFRS 9 avseende innehav i dotter företag, vilket fastställs av företags- ledningen, baserat på innehavens marknadsvärde vid redovis- ningstidpunkt. Marknads värde definieras som det mest sannolika priset vid en försäljning på en öppen marknad vid en viss given tid- punkt. Grunden för alla marknadsvärderingsbedömningar är analy- ser av bolagets objekt i kombination med kunskaper om aktörernas syn på olika typer av objekt. För rörelsedrivande företag som ej är fastighetsförvaltande har marknadsvärdet fastställts utifrån dotter- bolagens nyttjandevärde och för andra dotterbolag utan investe- ringar substansvärde. Alternativa nyckeltal Riktlinjer avseende alternativa nyckeltal för företag med värde- papper noterade på en reglerad marknad inom EU har getts ut av ESMA (The European Securities and Markets Authority). I delårs- rapporten refereras det till ett antal icke-IFRS resultatmått som används för att hjälpa såväl investerare som ledning att analyse- ra företagets verksamhet. Nedan beskriver vi de olika icke-IFRS resultatmått som använts som ett komplement till den finansiella information som redovisats enligt IFRS. För definitioner och avstämningar , se sida 34 - 36 i denna rapport.
Page 27
Fastator Q2 2026 27/36 Redovisningsprinciper och noter Not 1. Transaktioner med närstående Fastator förvärvar och säljer ett antal olika tjänster till närstående parter . Samtliga transaktioner genomförda under perioden har genom förts på marknadsmässiga villkor och framgår av tabellen nedan. Belopp presenteras i MSEK. Köpare Säljare 2026 kv 1-2 (MSEK) 2025 kv 1-2 (MSEK) Typ av transaktion Grund till närståenderelation Företagsparken Norden Holding (koncern) NPM Group AB (koncern) 0,6 2,1 NPM Group utför förvaltnings - tjänster samt övriga fastighets- relaterade konsulttjänster åt Företagsparken Norden Holding. Företagsparken Norden Holding är ett intressebolag till Aktiebolaget Fastator (publ). NPM Group AB är till 68,4% ägt av Aktie - bolaget Fastator (publ). Aktiebolaget Fastator (publ) (koncern) Företagsparken Norden Holding (Koncern) - 1,4 Företagsparken Norden Holding säljer administrativa tjänster till Aktiebolaget Fastator (publ). Företagsparken Norden Holding är ett intressebolag till Aktiebolaget Fastator (publ). Point Properties Holding AB (kon- cern) Urban Retail Sweden AB 1,0 - Urban Retail Sweden AB tillhanda- håller managementtjänster till bolag inom Point Properties Holding, Kon- cernen. Styrelseledamot i Point Properties Portfolio 1 AB (publ) är styrelsele - damot i Urban Retail Sweden AB. Aktiebolaget Fastator (publ) äger 100% av aktierna i Point Properties Holding AB som i sin tur via dotter - bolag äger 100% av aktierna i Point Properties Portfolio 1 AB (publ). Aktiebolaget Fasta - tor (publ) J L Sundin Consulting AB 2,3 - J L Sundin Consulting AB tillhanda- håller managementtjänster till Aktie- bolaget Fastator (publ). Styrelseledamot i J L Sundin Consulting AB var styrelseleda - mot och VD i Aktiebolaget Fastator (publ). Aktiebolaget Fastator (publ) Wowern Gruppen AB 1,6 - Wowern Gruppen AB tillhandahåller managementtjänster till Aktiebola- get Fastator (publ). Styrelseledamot och VD i Wowern Gruppen AB är styrelseledamot i Aktiebolaget Fastator (publ). Utöver ovanstående löpande transaktioner finns följande lån: Aktiebolaget Fastator (publ) har under 2025 upptagit ett lån om 1,8 MSEK från bolagets tidigare styrelseordförande Anders Mossberg. Lånet löper med en ränta om 4% per år . Lånet är helt återbetalt under april 2026. Aktiebolaget Fastator (publ) har under april 2026 upptagit ett lån om 2,0 MSEK från FAHA Holding AB. FAHA Holding kontrolleras av Michael Derk som är styrelseledamot i Fastator . Lånet löper med en fast ränta om 6% per år och ska återbetalas inom 6 månader från utbetalnings- datum.
Page 28
Fastator Q2 2026 28/36 Redovisningsprinciper och noter Not 2. Segmentsredovisning Fastator har delat upp verksamheten i tre affärsområden: Fastighets ägande bolag, Tjänstebolag samt Övriga fastighetsbolag. Varje affärsområde består av en till flera bolag där ägande varierar från ca 10 procent till helägda. Varje bolag anses möta definitio- nen att utgöra ett separat segment efter som respektive bolag kan ådra sig intäkter/kostnader, det finns finansiell information tillgänglig och högste verkställande beslutsfattare (HVB) följer upp innehaven separat. Koncernen presenterar segmentsinformation per bolag men inkluderar även totalt per affärsområde i de externa finansiella rapporterna. Detta bedöms vara den mest relevanta uppdelnings- grunden för att kategorisera intäkter och värdeförändringar inom koncernen. Denna uppdelning ger upp lysning om det mest primä- ra analysbehovet för koncernen samt ger läsaren möjlighet att få förståelse för de olika affärsområden som Fastator är involverad i. Detta för att kunna bedöma konjunktur känslig het för koncernen samt andra ekonomiska faktorer som kan påverka intäkterna och värde förändringarna. • Fastighetsägande bolag – avser dotterbolag som förvaltar fastig- heter samt fastighetsbolag som innehas i investeringsändamål och klassificeras som intressebolag eller joint ventures. Fastig- hetsbolag som utgör intressebolag eller joint venture påverkar inte koncernens intäkter i och med att dessa inte konsolideras. Innehaven värderas till verkligt värde över resultaträkningen och dessa värdeförändringar inkluderas i rörelseresultatet. • Tjänsteförvaltande bolag – avser underkoncernen NPM Group (f.d. Nordic PM), som utför förvaltningstjänster för fastighets- företag inom koncernen samt till externa kunder . • Övriga fastighetsbolag – avser fastighetsbolag under utveckling. Bolag som presenteras inom detta affärsområde utgör dotterbolag där Fastator bedriver utveckling av fastighetsbeståndet men som ännu ej utgör ett eget varumärke. Förvaltningsfastigheter per segment¹ TSEK 2026-06-30 2025-06-30 2025-12-31 Point Properties 487 499 1 073 650 852 539 Fastighetsägande bolag 487 499 1 073 650 852 539 NPM Group / Övriga fastighetsägande bolag 700 700 700 Tjänstebolag / Övriga fastighetsägande bolag 700 700 700 Summa koncernen 488 199 1 074 350 853 239 1) Förvaltningsfastigheter i konsoliderade innehavsbolag.
Page 29
Fastator Q2 2026 29/36 Intäkter Rörelseresultat Resultat före skatt 2026 2025 2026 2025 2026 2025 TSEK Kv 2 Kv 1-2 Kv 2 Kv 1-2 Kv 1-4 Kv 2 Kv 1-2 Kv 2 Kv 1-2 Kv 1-4 Kv 2 Kv 1-2 Kv 2 Kv 1-2 Kv 1-4 Företagsparken1 - - - - - -1 381 308 34 304 25 501 -180 194 -1 381 308 34 304 25 501 -180 194 Point Properties 14 257 39 264 25 034 50 322 99 261 -16 113 -41 891 2 369 16 279 -224 784 -27 277 -68 838 -22 501 -34 145 -323 695 VreFast - - - - - - - 1 -4 137 -4 137 - - 1 -4 137 -4 137 Fastighetsägande bolag 14 257 39 264 25 034 50 322 99 261 -17 494 -41 583 36 673 37 643 -409 114 -28 658 -68 530 11 804 -12 781 -508 026 NPM Group 20 990 46 558 32 307 67 464 125 901 1 513 4 938 -1 807 -1 441 1 334 69 2 052 -3 291 -4 869 -2 533 Försäljning mellan segment 3 623 3 826 -704 2 858 5 671 - - - - - - - - - - Tjänstebolag 24 613 50 384 31 603 70 322 131 572 1 513 4 938 -1 807 -1 441 1 334 69 2 052 -3 291 -4 869 -2 533 Övrigt - - - - - - - - - - - - - - - Övriga fastighets ägande bolag - - - - - - - - - - - - - - - Koncerngemensamt - - - - 629 -9 774 -18 097 -5 787 -12 272 -28 568 -10 051 1 540 334 -49 475 -98 577 -112 825 Eliminering interna poster -3 623 -3 826 704 -2 858 -5 671 - - - - - - - - - - Summa koncernen 35 248 85 822 57 341 117 787 225 791 -25 755 -54 742 29 080 23 931 -436 349 -38 640 1 473 857 -40 962 -116 228 -623 384 1) Inklusive omvärdering till verkligt värde av finansiell fordran mot CAL om nominellt belopp 677 MSEK (verkligt värde 638 MSEK). Fordran värderas till verkligt värde över resultaträkningen inom ”Resultat från intresseföretag och joint ventures”.
Page 30
Fastator Q2 2026 30/36 Redovisningsprinciper och noter Nedan presenteras koncernens intäkter per intäktsslag. På raden hyresintäkter ingår även intäkter från vidaredebiterade kostnader till hyresgäster . Intäkter per intäktsslag - koncernen 2026 2025 2026 2025 2025 Kv 2 Kv 2 Kv 1-2 Kv 1-2 Kv 1–4 Förvaltningstjänster 20 906 32 233 46 401 67 331 125 627 Hyresintäkter 14 257 25 034 39 264 50 322 99 890 Erhållna bidrag 84 74 157 134 274 Summa 35 248 57 341 85 822 117 787 225 791 Intäkter fördelat per segment och intäktsslag - koncernen 2026 2025 2026 2025 2025 Kv 2 Kv 2 Kv 1-2 Kv 1-2 Kv 1–4 Fastighetsägande bolag Hyresintäkter - Externa kunder 14 257 25 034 39 264 50 322 99 261 Summa 14 257 25 034 39 264 50 322 99 261 Tjänstebolag Förvaltningstjänster - Externa kunder 20 906 32 233 46 401 67 331 125 627 Förvaltningstjänster - Transaktioner mellan segment 3 623 -704 3 826 2 858 5 671 Erhållna bidrag 84 74 157 134 274 Summa 24 613 31 603 50 384 70 323 131 572 Övrigt - - - - - Koncerngemensamt Hyresintäkter - Externa kunder - - - - 629 Elimineringar - Transaktioner mellan segment -3 623 704 -3 826 -2 858 -5 671 Summa koncernen 35 248 57 341 85 822 117 787 225 791 Intäkternas fördelning per intäktsslag
Page 31
Fastator Q2 2026 31/36 Redovisningsprinciper och noter Not 3. Finansiella tillgångar och skulder Finansiella instrument värderas till verkligt värde eller upplupet anskaffningsvärde i balansräkningen. De finansiella instrumenten kundfordringar , leverantörsskulder och likvida medel är redovisade till upplupet anskaffningsvärde. Övriga finansiella instrument värderas till verkligt värde och är klassificerade i Nivå 3 enligt IFRS 13. Verkligt värde fastställs utifrån aktuell räntekurva med tillägg för upplåningsmarginal. Koncernen Moderbolaget TSEK 2026-06-30 2025-06-30 2025-12-31 2026-06-30 2025-06-30 2025-12-31 Redovisat och verkligt värde Redovisat och verkligt värde Redovisat och verkligt värde Redovisat och verkligt värde Redovisat och verkligt värde Redovisat och verkligt värde Andelar i dotterbolag - - - 191 325 191 496 191 325 Andelar i intresseföretag 581 751 796 486 581 751 581 751 796 486 581 751 Andra långfristiga fordringar1 654 979 628 761 637 800 638 108 628 761 637 800 Övriga värde - pappersinnehav 114 114 114 114 114 114 Summa 1 236 844 1 425 361 1 219 665 1 411 298 1 616 857 1 410 990 1) För koncernen inklusive fordran mot CAL Investments S.à r .l. om 638,1 MSEK (637,8) och reversfor - dran mot Forshem om 16,8 MSEK (0,0). För moderbolaget inklusive fordran mot CAL Investments S.à r .l. om 638,1 (637,8). Finansiella tillgångar värderade via resultaträkningen till verkligt värde
Page 32
Fastator Q2 2026 32/36 Redovisningsprinciper och noter Not 4. Optionsprogram Under juni 2022 samt 2023 gavs teckningsoptions program ut inom koncernen. Programmen riktades till ledningen och nyckelpersoner och styrelsen i följande bolag: • Fastator • Point Properties • NPM Group Fastator Serie 2022/2025:1 var riktad till ledningen och nyckel personer (vid tidpunkten för utgivandet, bestående av övriga nyckelpersoner). Op- tionsprogrammet utgjordes av 1 160 000 tecknings optioner , varav 840 000 var tecknade per den 31 december 2025. Optionsinnehava- ren hade under inlösenperioden, som var 2025-07-01—2025-09-01, rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teckningskurs om 21,09 SEK, motsvarande 125 procent av det beräknade substansvärdet vid värde- ringstillfället den 13 maj 2022. Inbetalt per den 31 december 2025 av- seende detta optionsprogram uppgick till 1 649 000 SEK. Inga optioner nyttjades under inlösenperioden. Teckningskurs för optionsprogrammet var baserad på ett upp- skattat verkligt värde, som beräknades enligt Black-Scholes värderingsmodell och uppgick till 1,94 SEK per option. Väsentli- ga antaganden i beräkningen utgjordes av en volatilitet om 36,0 procent, en riskfri ränta om 2,01 procent. Värderingen utfördes av extern och oberoende part. Antaganden baserades på jämförba- ra bolags aktiekurser . Båda optionsprogrammen villkorades av att optionsinnehavarna kvarhöll sina positioner gentemot Fastator . Om optionsinnehavaren inte kvarhöll sin position ägde Fastator rätten att återköpa teckningsoptionen till marknads värde som rådde vid tidpunkten. Point Properties Serie 2022/2025-A var riktad till styrelsen i Point Properties (vid tid- punkten för utgivande, bestående av styrelseordförande och samt- liga styrelse ledamöter). Optionsprogrammet utgjordes av 200 000 teckningsoptioner , varav 175 000 var tecknade per den 31 decem- ber 2025. Optionsinnehavaren hade under inlösen perioden, som var 2025-07-01—2025-09-01, rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teckningskurs om 29,6 SEK, motsvarande 125 procent av det beräknade substans värdet vid värderings tillfället den 5 juli 2022. Inbetalt per den 31 december 2025 avseende detta optionsprogram uppgick till 325 500 SEK. Inga optioner nyttjades under inlösenperio- den. Serie 2022/2025-C var riktad till ledningen och nyckel personer (vid tidpunkten för utgivande, bestående av övriga nyckelper- soner). Optionsprogrammet utgjordes av 200 000 teckningsop- tioner , varav samtliga var tecknade per den 31 december 2025. Options innehavaren hade under inlösenperioden, som var 2025-07- 01—2025-09-01, rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teck- ningskurs om 29,6 SEK, motsvarande 125 procent av det beräknade substansvärdet vid värderingstillfället den 5 juli 2022. Inbetalt per den 31 december 2025 avseende detta optionsprogram uppgick till 139 500 SEK. Inga optioner nyttjades under inlösenperioden. Teckningskurs för båda optionsprogrammen (Serie 2022/2025-A samt Serie 2022/2025-C) var baserad på ett uppskat- tat verkligt värde, som beräknades enligt Black-Scholes värderings- modell och uppgick till 1,86 SEK per option. Väsentliga antaganden i beräkningen utgjordes av en volatilitet om 23,0 procent, en risk- fri ränta om 1,65 procent. Värderingen utfördes av extern och oberoende part. Antaganden baserades på jämförbara bolags aktie kurser . Båda optionsprogrammen villkorades av att options- innehavarna kvarhöll sina positioner gentemot Point Properties. Om optionsinnehavaren inte kvarhöll sin position ägde Point Properties rätten att återköpa tecknings optionen till marknadsvärde som rådde vid tidpunkten. NPM Group Serie 2023/2026-A var riktad till styrelsen i NPM Group. Optionsprogrammet utgjordes av 100 000 teckningsoptioner , varav 60 000 var tecknade per den 31 december 2025. Op- tionsinnehavaren hade under inlösenperioden, som var 2026- 06-01—2026-06-30, rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teckningskurs om 29,46 SEK, motsvarande 125 procent av det beräknade substansvärdet vid värderingstillfället den 31 december 2022. Inbetalt per den 31 mars 2026 avseende detta optionspro- gram uppgick till 208 200 SEK. Inga optioner nyttjades under inlösen- perioden. Serie 2023/2026-C var riktad till ledningen och nyckel personer . Optionsprogrammet utgjordes av 400 000 teckningsoptioner , varav 107 000 var tecknade per den 31 december 2025. Optionsinneha- varen hade under inlösen perioden, som var 2026-06-01—2026- 06-30, rätt att teckna en ny aktie i bolaget för en teckningskurs om 29,46 SEK, motsvarande 125 procent av det beräknade substansvär- det vid värderingstillfället den 30 september 2024. Inbetalt per den 31 december 2025 avseende detta optionsprogram uppgick till 371 290 SEK. Inga optioner nyttjades under inlösenperioden. Optionspremie för båda optionsprogrammen (Serie 2023/2026- A samt Serie 2023/2026-C) var baserad på ett uppskattat verkligt värde, som beräknades baserat på Black-Scholes värderingsmo- dell och uppgick till 3,47 SEK per option. Väsentliga antaganden i beräkningen utgjordes av en volatilitet om 27,0 procent, en riskfri ränta om 2,37 procent samt utspädning om 0,0 procent. Värdering- en utfördes av extern och oberoende part. Antaganden baserades på jämförbara bolags aktiekurser . Båda optionsprogrammen villko- rades av att optionsinnehavarna kvarhöll sina positioner gentemot NPM. Om optionsinnehavaren inte kvarhöll sin position ägde NPM rätten att återköpa teckningsoptionen till marknadsvärde som rådde vid tidpunkten.
Page 33
Fastator Q2 2026 33/36 Redovisningsprinciper och noter Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och kon- cernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför . Stockholm den 27 augusti 2026 Aktiebolaget Fastator (publ) Denna information är sådan information som Fastator är skyldigt att offentlig göra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 28 augusti 2026 kl. 07:00 CET . Rapporten har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer . Kontakt Aktiebolaget Fastator (publ) Vasagatan 28 111 20 Stockholm ir@fastator .se Oscar Stibeck, Verkställande direktör +46 8 660 67 00 Michael Derk Styrelseledamot Mats Geijer Styrelseledamot Mats Lundberg Styrelseledamot Oscar Stibeck Verkställande direktör Per von Wowern Styrelseordförande
Page 34
Fastator Q2 2026 34/36 Redovisningsprinciper och noter Kapitalbindning Volymvägt snitt av återstående tid fram till förfallotidpunkt för lån och obligationer . Avkastning på eget kapital, % Nettovinsten under perioden enligt resultaträkningen i procent av genomsnittligt eget kapital (ingående och utgående balans). Soliditet, % Eget kapital i procent av balansomslutningen på balans dagen. Används för att belysa bolagets finansiella stabilitet. Substansvärde, MSEK Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare med återläggning av uppskjuten skatt. Substansvärde per aktie, SEK Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare med återlägg- ning av uppskjuten skatt dividerat med antalet utestående aktier per balansdagen. Substansvärde, Point, MSEK Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare med återlägg- ning av uppskjuten skatt samt ägarlån. Räntebärande nettoskuld, MSEK Räntebärande skulder minus räntebärande långfristiga finansiella tillgångar samt likvida medel. Nettobelåningsgrad (L TV), % Räntebärande nettoskuld i relation till fastigheternas verkliga värde inklusive nyttjanderättstillgångar samt innehav i intresseföretag och joint ventures. Beskrivning av finansiella resultatmått som inte återfinns i IFRS-regelverket
Page 35
Fastator Q2 2026 35/36 Redovisningsprinciper och noter Härledning av nyckeltal Finansiella mått som inte definieras enligt IFRS 2026 kv 2 2025 kv 2 2026 kv 1-2 2025 kv 1-2 2025 kv 1-4 Avkastning på eget kapital Periodens resultat, TSEK -39 354 -40 033 1 472 189 -116 270 -599 608 Genomsnittligt eget kapital, TSEK 517 020 222 427 517 020 222 427 -19 243 Avkastning på eget kapital, % -7,6% -18,0% 284,7% -52,3% e/t Soliditet Eget kapital, TSEK 1 353 087 164 293 1 353 087 164 293 -319 048 Balansomslutning, TSEK 1 947 075 2 725 365 1 947 075 2 725 365 2 301 138 Soliditet, % 69,5% 6,0% 69,5% 6,0% -13,9% Substansvärde (NA V) Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare, TSEK 1 367 164 193 377 1 367 164 193 377 -304 718 Uppskjuten skatteskuld, TSEK 6 197 34 136 6 197 34 136 7 451 Substansvärde (NA V), TSEK 1 373 360 227 512 1 373 360 227 512 -297 267 Substansvärde (NA V) per aktie, före utspädning Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare, TSEK 1 367 164 193 377 1 367 164 193 377 -304 718 Uppskjuten skatteskuld, TSEK 6 197 34 136 6 197 34 136 7 451 Preferenskapital 1 286 044 - 1 286 044 - - Aktier före utspädning 344 481 536 77 712 648 344 481 536 77 712 648 77 712 648 Substansvärde (NA V) per aktie, före utspädning, SEK 0,25 2,93 0,25 2,93 -3,83 Substansvärde (NA V) per aktie, efter utspädning Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare, TSEK 1 367 164 193 377 1 367 164 193 377 -304 718 Uppskjuten skatteskuld, TSEK 6 197 34 136 6 197 34 136 7 451 Preferenskapital 1 286 044 - 1 286 044 - - Aktier efter utspädning 344 481 536 77 712 648 344 481 536 77 712 648 77 712 648 Substansvärde per aktie (NA V), efter utspädning, SEK 0,25 2,93 0,25 2,93 -3,83 Räntebärande nettoskuld Räntebärande skulder , TSEK 519 564 2 346 119 519 564 2 346 119 2 472 957 Räntebärande tillgångar , TSEK -687 060 -670 724 -687 060 -670 724 -669 956 Likvida medel, TSEK -70 145 -33 107 -70 145 -33 107 -63 887 Räntebärande nettoskuld, TSEK -237 640 1 642 288 -237 640 1 642 288 1 739 114 Nettobelåningsgrad (L TV) Förvaltningsfastigheter , TSEK 488 199 1 074 350 488 199 1 074 350 853 239 Leasingtillgångar , TSEK 5 952 16 158 5 952 16 158 17 448 Andelar i intresseföretag, TSEK 581 751 796 486 581 751 796 486 581 751 Räntebärande nettoskuld, TSEK -237 640 1 642 288 -237 640 1 642 288 1 739 114 Nettobelåningsgrad (L TV), % -22,1% 87,0% -22,1% 87,0% 119,7%
Page 36
Fastator Q2 2026 36/36 Redovisningsprinciper och noter Resultat per aktie, före utspädning 2026 kv 2 2025 kv 2 2026 kv 1-2 2025 kv 1-2 2025 kv 1-4 Periodens resultat hänförligt till moderföretagets aktieägare, TSEK -39 288 -38 743 1 471 933 -115 005 -597 457 Preferensbelopp -20 257 - -36 061 - - Genomsnittligt antal aktier före utspädning 344 481 536 77 712 648 322 365 146 77 712 648 77 712 648 Resultat per aktie, före utspädning, SEK -0,17 -0,50 4,45 -1,48 -7,69 Resultat per aktie, efter utspädning Periodens resultat hänförligt till moderföretagets aktieägare, TSEK -39 288 -38 743 1 471 933 -115 005 -597 457 Preferensbelopp -20 257 - -36 061 - - Genomsnittligt antal aktier efter utspädning 344 481 536 77 712 648 322 365 146 77 712 648 77 712 648 Resultat per aktie, efter utspädning, SEK -0,17 -0,50 4,45 -1,48 -7,69 Finansiella mått som definieras enligt IFRS