Interim report
Page 1
SCANDIDOS DELÅRSRAPPORT 1 AUGUSTI 2024 – 31 OKTOBER 2024 1 VÄSENTLIGA HÄNDELSER ANDRA KVARTALET 1 AUGUSTI 2024 – 31 OKTOBER 2024 • Kommuniké från årsstämman lämnades i oktober 2023. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RAPPORTPERIODENS UTGÅNG • Den 21 november 2024 meddelade ScandiDos AB att det ansedda sjukhuset Hospital Central de la Defensa Gómez Ulla i Madrid har utsetts till ett referenscenter för ScandiDos och Delta4 -produktfamiljen. DELÅRSRAPPORT 1 AUGUSTI 2024 – 31 OKTOBER 2024 FÖRBÄTTRAD LÖNSAMHET I KVARTALET 2024-2025 K2 2023-2024 K2 Förändring Maj 2024 - Okt 2024 Maj 2023 - Okt 2023 Maj 2023 - Apr 2024 Nettoomsättning, Kkr 16 195 16 220 0% 28 840 27 949 60 429 Bruttomarginal, % 70% 80% 73% 76% 75% EBITDA, Kkr 919 -476 1 092 -5 360 -5 850 EBITDA margin, % 6% -3% 4% -19% -10% Periodens resultat, Kkr 489 -1 191 -150 -6 809 -14 647 Periodens resultat per aktie, kr (bef. antal aktier) 0,01 kr -0,03 kr 0,00 kr -0,15 kr -0,32 kr Periodens resultat per aktie, kr (efter full utspädning) 0,01 kr -0,03 kr 0,00 kr -0,15 kr -0,32 kr
Page 2
2 SCANDIDOS DELÅRSRAPPORT 1 AUGUSTI 2024 – 31 OKTOBER 2024 VD HAR ORDET ” Stabil lönsamhet fortsätter att vara vårt huvudsakliga mål och det var därför glädjande att se att vi under första halvåret kunde visa ett positivt operativt resultat i bolaget.” Gustaf Piehl, VD Under kvartalet fortsatte vi att exekvera på den plan som presenterades i samband med bolagets nyemission under våren. De kostnadsreduktioner , och tillhörande engångskostnader, som vi genomförde under föregående räkenskapsår gav nu full effekt och engångskostnader na avbetalades i början av räkenskapsåret. Vi gjorde också under kvartalet en betydande avbetalning av de pandemirelaterade betalningsanstånd till skatte -verket som bolaget upptagit. Resterade betalningsanstånd kommer att betalas av under kommande två år enligt överenskommen avbetalningsplan. Vi fortsatte också, som kommunicerat, att investera i vår mätfantomsaffär för att säkerställa vår konkurrenskraft av såväl våra befintliga produkter som nya produkter inom området. Marknadsutveckling Marknader som utmärkte sig som starka under kvartalet var framför allt Japan, med ett antal genomförda leveranser. Japan har länge varit en nyckelmarknad för ScandiDos och vi såg fortsatt god utveckling av marknaden till följd av ökande utbredning av mer avancerad strålbehandling tillsammans med en tradition av noggranna mätningar. Vår marknadsinvestering i Indien började också glädjande ge resultat genom leveranser som genomfördes under kvartalet. Liksom flera av våra branschkollegor har meddelat så upplevde vi också fortsatt marknaden som avvaktande i Europa till följd av senarelagda upphandlingar. För ScandiDos i Europa var det främst Spanien som utmärkte sig med god försäljning. Bland annat så le vererade vi en Delta4 Insight till det framstående sjukhuset Hospital Central de la Defensa Gómez Ulla i Madrid. Sjukhuset i Madrid har under senaste två åren upphandlat såväl vår Delta4 Phantom+, vår positioneringsplattform Hexamotion, och hela vår svit av mjukvaruprodukter. Som ett av våra viktigaste referenscenter i regionen kommer vi att fortsätta att samarbeta med Gómez Ulla för att sprida god praxis inom kvalitetssäkring samt att utveckla nya produkter. Lönsamhetsfokus Stabil lönsamhet fortsätter att vara vårt huvudsakliga mål och det var därför glädjande att se att vi under första halvåret kunde visa ett positivt operativt resultat i bolaget, trots att vi under kvartalet belastades av en lägre bruttomarginal till följd av en nedskrivning av vårt lager med sexhundra tusen kronor till följd av reduktion av affärsfokus och lageryta. Framtidsutsikter Vi ser fortsatt god efterfrågan på våra mätsystem och har förstärkt flera samarbeten för att kunna delta i mer omfattande upphandlingar. Vår befintliga marknadsposition tillsammans med selektiva marknadsinvesteringar och våra fortsatta satsningar på att ligga i framkant inom mätfantomområdet gör att vi ser positivt på framtiden. Gustaf Piehl, VD
Page 3
SCANDIDOS DELÅRSRAPPORT 1 AUGUSTI 2024 – 31 OKTOBER 2024 3 Under kvartalet deltog ScandiDos i flera stora branschmässor i USA, Europa och Asien , speciell också på ASTRO i Washington D.C. Dessa evenemang samlar deltagare från hela världen och ger ScandiDos utmärkta möjligheter att effektivt knyta an till nya och gamla kunder och samarbetspartners. Ospedale Mons. Dimiccoli i Barletta, Italien, har valt Delta4 Phantom+ för kvalitetskontroll av sjukhusets nya Varian TrueBeam. Förutom att säkerställa kvaliteten på behandlingsplanerna förkortar Delta4 Phantom+ också driftsättningstiden för nya linjäracceleratorer, vilket gör att sjukhusen kan påbörja sina patientbehandlingar snabbare. SCANDIDOS I KORTHET ScandiDos är internationellt väletablerad inom området kvalitetssäkring av strålbehandling av cancer. Bolaget etablerades 2001 och har kunder i över 50 länder. Med patientens säkerhet i fokus driver ScandiDos på utvecklingen inom kvalitetssäkring med det e gna varumärket Delta4. ScandiDos AB (organisationsnummer 556613 -0927) har sitt säte i Uppsala, Sverige, och är noterad på First North Stockholm. ScandiDos mål är att bibehålla tekniskt ledarskap inom 3D-mätområdet för kvalitetssäkring av strålbehandling och därmed förbättra livet för oräkneliga cancerpatienter över hela världen. Med produkten Delta4 Phantom+ har ScandiDos tagit en världsledande roll inom avancerad dosimetri. Produkten möjliggör kvalitetssäkring av de senaste och mest avancerade behandlingsteknikerna från alla ledande tillverkare av behandlingsutrustning. Med produkten Delta4 Phantom+ MR har ScandiDos utvidgat sin ledande position att även gälla kvalitetssäkring av det nya behandlingsområdet MR - styrd strålterapi. Delta4 Phantom+ och dess olika hårdvaru- och mjukvaroptioner och tillval står i fokus av allt ScandiDos gör, från produktutveckling, produktion och marknadsföring till försäljning och kundsupport. Med Delta4 HexaMotion har ScandiDos framgångsrik utvecklat en rörelseplattform som återskapar tumörens rörelse i sex dimensioner och oberoende simulerar patientens andningsrörelse. Tillsammans med Delta4 Phantom+ säkerställer det tumörkontroll i rörliga mål. Med ett brett utbud av mjukvaruoptioner säkerställer ScandiDos att Delta4 Phantom+ täcker de mest utbredda användningsområdena inom kvalitetssäkring för strålterapi. Den senaste lanseringen av Delta4 Insight kompletterar företagets kvalitetssäkrings - lösningar från ordination till sista behandlingstillfället och förser strålterapikliniker med en oberoende QA - lösning som verifierar riktigheten och kvaliteten på deras behandlingsplaner baserad på en högteknologisk Monte Carlo-dosmotor. ScandiDos egen supportorganisation stödjer kunder och distributörer internationellt och erbjuder förutom installationstjänster även konkurrenskraftiga serviceavtal och tilläggstjänster, allt med kunden i fokus. Marknadsföring och försäljning styrs från huvud - kontoret i Uppsala samt via dotterbolag i USA, Frankrike och Kina. I resterande länder bidrar ett 40-tal distributörer till bolagets framgångar.
Page 4
4 SCANDIDOS DELÅRSRAPPORT 1 AUGUSTI 2024 – 31 OKTOBER 2024 KONCERNENS OMSÄTTNING OCH RESULTAT ANDRA KVARTALET 2024/2025 Under andra kvartalet var nettoomsättningen om 16,2 Mkr i linje med föregående års andra kvartal (16,2 Mkr ). Försäljningen var fördelad över alla regioner, där Asien var den region som hade den största andelen av den totala försäljningen. Eget arbete aktiverades med 0, 4 (0,7) Mkr under andra kvartalet vilket var i linje med interna förväntningar av tidsplanen för FoU-projekt. Bruttoresultatet i kvartalet blev 12,0 Mkr, vilket var 2,0 Mkr lägre än föregående års 14,0 Mkr och påverkades , utöver minskat aktiverat arbete och lägre övriga intäkter, främst av den lägre bruttomarginalen som i kvartalet uppgick till 7 0%. Bruttomarginalen belastades av lagernedskrivningar om 0,6 Mkr i samband med en minskning av lageryta. Utan denna engångseffekt hade bruttomarginalen varit 74%. EBITDA uppgick i första kvartalet till 0,9 (-0,5) Mkr och förbättrades därmed med 1,4 Mkr, vilket huvudsakligen beror på 2,9 Mkr lägre personalkostnader till följd av det besparingsprogram vilket bolaget genomförde under det föregående räkenskapsåret. Under kvartalet gjordes avskrivningar av immateriella tillgångar med 0,3 (0,6) Mkr. Avskrivningar av immateriella tillgångar utgjordes av Delta4 Insight 0,2 (0,5) Mkr och övriga projekt 0,1 (0,1) Mkr. Nettoresultatet för kvartalet på 0,5 Mkr, blev 1,7 Mkr bättre än föregående årets -1,2 Mkr. Resultat per aktie 0,01 (-0,03) kr. Under perioden har 0,4 (0,7) Mkr aktiverats i utvecklings- kostnader av nya produkter. Av periodens aktiverade utvecklingskostnader avsåg 0,4 (0,6) Mkr personal - kostnader och 0,0 (0,1) Mkr externa utvecklings - kostnader. Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till -9,6 (5,2) Mkr. Kassaflödet i andra kvartalet påverkades negativt av ökade rörelsefordringar och minskade rörelseskulder. Övriga rörelsefordringar ökade med 6,1 Mkr, främst pga. om 5,4 Mkr högre kundfordringar till följd av ett antal sena leveranser i slutet av kvartalet . Övriga rörelseskulder minskade med 5,7 Mkr i andra kvartalet , vilket främst beror på återbetalning av betalningsanstånd till skattemyndigheterna om totalt 4,3 Mkr (e xklusive ränta och avgifter om totalt 0,3 Mkr) under perioden augusti till oktober 2024. Dessutom minskade upplupna kostnader och förutbetalda intäkter med 1,3 Mkr.
Page 5
SCANDIDOS DELÅRSRAPPORT 1 AUGUSTI 2024 – 31 OKTOBER 2024 5 FINANSIELL UTVECKLING MAJ 2024 - OKTOBER 2024 Under perioden ökade nettoomsättningen med 3% och 0,9 Mkr, till 2 8,8 (27,9) Mkr. Bruttoresultatet minskade med 0, 9 Mkr till 22, 0 (22,9) Mkr, främst pga. lagernedskrivningar om 0,6 Mkr i samband med en minskning av lageryta under andra kvartalet. Bruttomarginalen uppgick till 73%, dvs. något lägre än föregående årets 76%. Aktiverat eget arbete inom produktutvecklingen minska de om 0,5 Mkr jämfört med de första sex månader av det föregående året till följt av lägre aktiverade utvecklingskostnader för pågående utvecklingsprojekt. Övriga rörelseintäkter uppgick till 0, 2 (0,4) Mkr, en minskning med 0, 2 Mkr vilket beror på lägre realiserade kursvinster samt frånvaro av ett forskningsbidrag om 0,1 Mkr som erhölls i föregående årets första kvartal. EBITDA uppgick till 1,1 (-5,4) Mkr, en förbättring med 6,5 Mkr vilket främst beror på 5,9 Mkr lägre personalkostnader till följd av det besparingsprogram som bolaget implementerade under föregående räkenskapsår. Utöver detta minskade även övriga externa kostnader med 1,1 Mkr till följd av utförda besparingar. Under perioden gjordes avskrivningar av immateriella tillgångar med 0,9 (1,2) Mkr . Minskningen beror på nedskrivning om 5,3 Mkr relaterad till produkten Delta4 Insight som gjordes i fjärde kvartalet av det föregående räkenskapsåret. De immateriella tillgångar som avskrivningen avsåg utgjordes av Delta4 Insight, 0,7 (1,0) Mkr och övriga projekt 0,2 (0,2) Mkr. Nettoresultatet för perioden -0,2 Mkr, var 6,6 Mkr bättre jämfört med föregående år (-6,8) Mkr. Resultat per aktie 0,00 (-0,15) kr. Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till -10,0 (-0,5) Mkr, dvs. en minskning med 10,5 Mkr jämfört med föregående år . Det fö rsämrade kassaflödet förklaras främst av minskade övriga rörelseskulder i samband med betalningsanstånd. Under andra kvartalet av det föregående året erhöll bolaget 5,8 Mkr i betalningsanstånd medan bolaget i innevarande räkenskapsår återbetalade flera skatteanstånd om totalt 4,3 Mkr (exklusive ränta och avgifter om 0,3 Mkr ) under första halvåret. Dessutom var kundfordringarna något högre än i slutet av april 2024. Per balansdagen hade bolaget kvarvarande betalningsanstånd om totalt 5,5 Mkr (exklusive ränta och avgifter). För perioden har 0,7 (1,3) Mkr aktiverats i utvecklingskostnader av nya produkter. Av periodens aktiverade utvecklingskostnader avsåg 0,7 (1,1) Mkr aktiverade personalkostnader och 0, 0 (0,2) Mkr aktiverade externa utvecklingskostnader. Likvida medel uppgick till 9,1 (1,8) Mkr. Checkkrediten om totalt 8,0 (8,0) Mkr utnyttjades ej på balansdagen. Balanserade utgifter uppgick till 2 4,4 (29,3) Mkr och minskade därmed med 5 Mkr pga. av den beskrivna nedskrivningen i slutet av det föregående räkenskapsåret. En nedskrivningsprövning av balanserade utgifter görs årligt i andra halvåret eller när bedömningen av de kommande ekonomiska fördelar från framt agna produkter ändras väsentligt. Eget Kapital uppgick till 44,2 (34,3) Mkr. VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Finansiell risk ScandiDos fakturerar merparten av sin försäljning i euro och amerikanska dollar, vilket innebär en valutarisk. Bolaget säkrar valutaflöden enligt en av styrelsen beslutad valutapolicy för att därmed reducera effekterna av valutafluktuationer. Operativ risk ScandiDos är beroende av nyckelpersoner, vilket innebär en risk om dessa slutar. Bolaget har en s.k. successionsordning, som på ett planerat sätt ska hantera avgångar och rekrytering av nyckelpersoner. Värdering av tillgångar Bolagets produkt Delta4 Insight är i en kommersialiseringsfas. Som för alla verksamheter finns det en risk att målsättningar inte uppnås inom den tidsram som koncernens prognoser baseras på. Om försäljningen inte uppnår de uppsatta målen så att de antagna kassaflödena inte inträffar i den takt som styrelse och företagsledning antagit alternativt skjuts längre fram i tiden, eller om andra antaganden som legat till grund för den nedskrivningsprövningen som företagsledningen utfört skulle förändras på ett nega tivt sätt, kan detta komma att leda till att immateriella tillgångarna kan komma att skrivas ner i en snabbare takt en planerat. Övriga osäkerhetsfaktorer Pågående processer för myndighetsgodkännanden som behövs i olika länder innebär en risk för förseningar, då processerna ibland drar ut på tiden. ScandiDos kunder har en god betalningsförmåga och den eventuella kreditrisk som finns vid försäljning på vissa marknader elimineras genom krav på förskottsbetalning eller remburs, trots detta finns det alltid en viss kvarstående risk.
Page 6
6 SCANDIDOS DELÅRSRAPPORT 1 AUGUSTI 2024 – 31 OKTOBER 2024 STÄLLDA SÄKERHETER Företagsinteckningar om totalt 13,1 (13,1) Mkr. TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Inköp mellan koncernbolag har under perioden maj – oktober 202 4 uppgått till 1,6 ( 3,6) Mkr. Ledande befattningshavare har uppburit sedvanlig lön. I övrigt har det inte förekommit några väsentliga transaktioner med närstående parter. REDOVISNINGSPRINCIPER Redovisningsprinciperna stämmer väsentligen överens med de principer som presenterades i senaste årsredovisningen. Bolagets årsredovisning finns på hemsidan. Redovisningen i moderbolaget överensstämmer i allt väsentligt med redovisningen för koncernen, varför moderbolagets resultat- och balansräkning inte presenterats. Denna rapport har ej varit föremål för revisorernas granskning. NYCKELTAL – DEFINITIONER Bruttomarginal Nettoomsättningen minus råvaror och förnödenheter / Nettoomsättningen EBITDA Rörelseresultat före av- och nedskrivningar EBITDA-marginal EBITDA / Nettoomsättningen Avkastning på eget kapital Årets resultat hänförligt till moderföretagets aktieägare / eget kapital Avkastning på sysselsatt kapital (Resultat efter finansiella poster + finansiella kostnader) / sysselsatt kapital Sysselsatt kapital Totalt tillgångar minus ej räntebärande skulder Soliditet Totalt Eget Kapital / Totala tillgångar Skuldsättningsgrad Totala Skulder / Eget Kapital Finansiella intäkter Poster i finansnettot som är hänförliga till tillgångar (som ingår i sysselsatt kapital) Räntefria skulder Skulder som inte är räntebärande Balansomslutning Totala tillgångar KOMMANDE RAPPORTERINGSDATUM Kvartalsrapport för perioden 1 november 2024 – 31 januari 2025 publiceras den 12 mars 2025. STYRELSENS OCH VERSTÄLLANDE DIREKTÖRENS FÖRSÄKRAN Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rät tvisande översikt över bolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de bolag som ingår i koncernen står inför. Uppsala den 17 december 2024 ScandiDos Styrelse För ytterligare information se hemsidan scandidos.com eller kontakta: Gustaf Piehl, VD i ScandiDos investor@scandidos.com, 018-472 3032 ScandiDos AB (publ), 556613-0927 Uppsala Science Park 751 83 Uppsala
Page 7
SCANDIDOS DELÅRSRAPPORT 1 AUGUSTI 2024 – 31 OKTOBER 2024 7 RESULTATRÄKNING – KONCERN Kvartal 2 Aug 2024 - Okt 2024 Resultat Rapport - Koncern Aug 2024 - Okt 2024 Aug 2023 - Okt 2023 Maj 2024 - Okt 2024 Maj 2023 - Okt 2023 Maj 2023 - Apr 2024 Belopp in t SEK Nettoomsättning 16 195 16 220 28 840 27 949 60 429 Aktiverat arbete för egen räkning 449 687 699 1 205 2 115 Övriga rörelseintäkter 223 351 213 596 861 Intäkter 16 867 17 258 29 752 29 750 63 405 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -4 820 -3 303 -7 751 -6 836 -14 989 Bruttoresultat 12 047 13 955 22 001 22 914 48 416 Övriga externa kostnader -5 286 -5 427 -9 340 -10 474 -18 888 Personalkostnader -5 685 -8 607 -11 287 -17 201 -34 508 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -296 -561 -857 -1 194 -7 633 Övriga rörelsekostnader -157 -397 -282 -599 -870 Rörelseresultat (EBIT) 623 -1 037 235 -6 554 -13 483 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 71 152 86 219 60 Räntekostnader och liknande resultatposter -205 -306 -471 -474 -1 224 Resultat efter finansiella poster 489 -1 191 -150 -6 809 -14 647 Resultat före skatt (PBT) 489 -1 191 -150 -6 809 -14 647 Skatt på årets resultat 0 0 0 0 0 Årets resultat 489 -1 191 -150 -6 809 -14 647
Page 8
8 SCANDIDOS DELÅRSRAPPORT 1 AUGUSTI 2024 – 31 OKTOBER 2024 BALANSRÄKNING – KONCERN Kvartal 2 Aug 2024 - Okt 2024 Balansräkning - Koncern 31 Okt 2024 31 Okt 2023 30 Apr 2024 Belopp in t SEK TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande 24 437 29 322 24 561 Summa Immateriella anläggningstillgångar 24 437 29 322 24 561 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 109 161 127 Summa Materiella anläggningstillgångar 109 161 127 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar 76 196 76 Summa Finansiella anläggningstillgångar 76 196 76 Summa anläggningstillgångar 24 622 29 679 24 764 Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter 13 698 15 055 13 678 Färdiga varor och handelsvaror 7 588 7 590 7 716 Förskott till leverantörer 746 1 771 1 296 Summa Varulager m m 22 032 24 416 22 690 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 12 319 10 487 9 631 Aktuell skattefordran 1 962 1 334 1 485 Övriga fordringar 1 719 2 537 1 628 Tecknad, ej inbetalt kapital 0 0 18 244 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 065 755 1 499 Summa Kortfristiga fordringar 17 065 15 113 32 487 Kassa och bank Kassa och bank 9 081 1 806 1 531 Summa Kortfristiga placeringar 9 081 1 806 1 531 Summa Omsättningstillgångar 48 178 41 335 56 708 SUMMA TILLGÅNGAR 72 800 71 014 81 472
Page 9
SCANDIDOS DELÅRSRAPPORT 1 AUGUSTI 2024 – 31 OKTOBER 2024 9 BALANSRÄKNING – KONCERN FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Kvartal 2 Aug 2024 - Okt 2024 Balansräkning - Koncern 31 Okt 2024 31 Okt 2023 30 Apr 2024 Belopp in t SEK EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 2 824 2 280 2 280 Övrigt tillskjutet kapital 205 449 191 455 188 413 Pågående nyemission 0 0 17 638 Balanserat resultat inkl årets resultat -164 114 -159 456 -164 044 Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 44 159 34 279 44 287 Summa Eget kapital 44 159 34 279 44 287 Skulder Långfristiga skulder Övriga skulder 3 554 2 599 2 599 Summa Långfristiga skulder 3 554 0 2 599 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 0 154 0 Leverantörsskulder 1 258 2 887 2 554 Aktuell skatteskuld 4 4 0 Övriga skulder 2 937 9 271 7 409 Garantiavsättning 683 681 683 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 20 205 21 139 23 941 Summa Kortfristiga skulder 25 087 36 735 34 587 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 72 800 71 014 81 473 Kvartal 1 Maj 2024 - Juli 2024 Förändringar i eget kapital Aug 2024 - Okt 2024 Aug 2023 - Okt 2023 Maj 2024 - Okt 2024 Maj 2023 - Okt 2023 Maj 2023 - Apr 2024 Belopp in t SEK Belopp vid årets ingång 43 671 35 874 44 287 41 564 41 564 Pågående nyemission* 0 0 -18 244 0 18 244 Nyemission* 0 0 18 244 0 0 Emissionskostnader* 0 0 -657 0 -606 Periodens omräkningsdifferens -1 -404 679 -476 -268 Periodens resultat 489 -1 191 -150 -6 809 -14 647 Utgående balans 44 159 34 279 44 159 34 279 44 287 * Pågående nyemission per balansdag 30 april 2024. Nyemission registrerades under första kvartalet 2024/25.
Page 10
10 SCANDIDOS DELÅRSRAPPORT 1 AUGUSTI 2024 – 31 OKTOBER 2024 NYCKELTAL – KONCERN NYCKELTAL - PERIODENS SLUT – KONCERN Kvartal 2 Aug 2024 - Okt 2024 Aug 2024 - Okt 2024 Aug 2023 - Okt 2023 Maj 2024 - Okt 2024 Maj 2023 - Okt 2023 Maj 2023 - Apr 2024 Tillväxt 0% 5% 3% 8% -2% Tillväxt beräknad på konstant valuta 0% 3% 3% 6% -3% Bruttomarginal 70% 80% 73% 76% 75% EBITDA, Kkr 919 -476 1 092 -5 360 -5 850 EBITDA-marginal 6% -3% 4% -19% -10% Resultat per aktie (baserat på befintligt antal aktier vid periodens slut) 0,01 kr -0,03 kr 0,00 kr -0,15 kr -0,32 kr Resultat per aktie (baserat på befintligt antal aktier efter full utspädning) 0,01 kr -0,03 kr 0,00 kr -0,15 kr -0,32 kr Antal aktier (periodens slut) 57 011 087 45 608 870 57 011 087 45 608 870 45 608 870 Antal aktier (efter full utspädning) 57 011 087 45 608 870 57 011 087 45 608 870 45 608 870 Avkastning på eget kapital 1% -3% 0% -20% -33% Avkastning på sysselsatt kapital 1% -3% 0% -19% -30% Kvartal 2 Aug 2024 - Okt 2024 31 Okt 2024 31 Okt 2023 30 Apr 2024 Soliditet 61% 48% 54% Skuldsättningsgrad 65% 107% 84% EK per aktie (befintligt antal efter full utspädning) 0,77 kr 0,75 kr 0,97 kr Antal anställda vid periodens slut 26 34 28
Page 11
SCANDIDOS DELÅRSRAPPORT 1 AUGUSTI 2024 – 31 OKTOBER 2024 11 KASSAFLÖDESANALYS – KONCERN Kvartal 2 Aug 2024 - Okt 2024 Kassaflöde - Koncern Aug 2024 - Okt 2024 Aug 2023 - Okt 2023 Maj 2024 - Okt 2024 Maj 2023 - Okt 2023 Maj 2023 - Apr 2024 Belopp in t SEK Den löpande verksamheten (Kkr) Resultat efter finansiella poster 489 -1 191 -150 -6 809 -14 647 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m.m. 296 561 857 1 194 7 633 785 -630 707 -5 615 -7 014 Betalt skatt 0 150 0 251 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 785 -480 707 -5 364 -7 014 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager 1 431 -1 390 658 -1 280 997 Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar -6 105 188 -2 822 -743 1 085 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder -5 689 6 844 -8 545 6 924 6 417 Kassaflöde från den löpande verksamheten -9 578 5 162 -10 002 -463 1 485 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar 0 -558 0 -1 075 -2 943 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 -558 0 -1 075 -2 943 Finansieringsverksamheten Nyemission 0 0 18 244 0 0 Emissionskostnader 0 0 -657 0 0 Upptagna lån 0 -5 964 0 154 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 -5 964 17 587 154 0 Periodens/Årets kassaflöde -9 578 -1 360 7 585 -1 384 -1 458 Likvida medel vid periodens/årets början 19 109 3 624 1 531 3 546 3 546 Kursdifferens i likvida medel -450 -458 -35 -356 -557 Likvida medel vid periodens/årets slut 9 081 1 806 9 081 1 806 1 531